24年做账借：主营业务成本37 贷：银行存款37 应该做账为借：研发支出-资本化支出37 贷：银行存款37 2025年现在怎么调整？
借：研发支出-资本化支出37 贷：利润分配-未分配利润37
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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我们单位以前的会计在2002年把账做错了，本来应该是借：银行存款，贷：应收账款，他做成：借：应收账款，贷主营业务收入，应交税费，现在应该怎么调账呢？
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老师，我2017年有笔分录做错了，本来应做借：主营业务成本-监测费，贷银行存款的。我做成了借：应付账款，贷银行存款。现应付账款的借方金额就多了。隔这么多年，现怎么更正？
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长投成本法下，同一股权出售后又购入应该怎么入账？ 出售时： 借：银行存款140 贷：长期股权投资103 投资收益 37 回购价140，应该如何做分录呢？
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我们2024年付了一笔钱，借方是应付账款，贷方是银行存款，然后发现付错，无法收回了，到2025年才要做调整，那借方做营业外支出，贷方做应付账款。还需要做以前年度损益调整吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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如果23年的账：借：管理费用 实际应该用研发支出-资本化支出 25年该如何调整？
一样的思路哈，都是调整计入利润分配-未分配利润
我公司付款给学校，学校给我们开具技术服务费做研发，那我们往下给客户做技术支持，（我公司已经把发票做了研发支出-资本化支出了）请问怎样结转成本呢？
研发完成后再结转到无形资产-专利等
那我现在有对客户的收入，我不结转成本吗？
正常的销售为啥不结转成本呢？你销售的是啥
对客户做技术支持，我公司开具技术服务发票。
技术人员的工资正常结转成本哈，跟研发无关
可是我们没有技术人员，是委托学校做研发出成果，我们没有专门给他们支付薪酬，在研发费用里面全部包含了他们给我们做技术支持，也包括给我们研发成果
那个没法准确核算成本的，只能先做收入