老师，我们单位截止到2025年第一季度末，它的未分配利润是7万，然后呢，因为2025年第一季度交了企业所得税了，我们打算7月份注销，就是在不退，第一季度企业所得税的情况下，是不是就按照2025年一季度末这个资产负债表这个未分配利润7万多来交个人所得税分红呢？
你把所有的科目都清理了，你去看一下你其他的科目还有余额嘛？先清理其他的余额，然后最后再看未分配利润。如果还有利润的话，分红给个人股东交个税。
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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老师，要注销，年末有未分配利润有9.5万多，本季度有补以前房租3.6万，劳务外包发票2.8万，其余是否可以走一个人工资3万工资，未分配利润是负数了，就不用分红及交企业所得税了
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老师，想问下以前年度是亏损的，资产负债表上的未分配利润是负数，现在我们公司这个月盈利了，比如季度交企业所得税的时候，他会自动弥补以前年度的亏损吗，还是按照季度的盈利数来交多的税
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老师，我们单位截止到2025年第一季度末，它的未分配利润是7万，然后呢，因为2025年第一季度交了企业所得税了，我们打算7月份注销，就是在不退，第一季度企业所得税的情况下，是不是就按照2025年一季度末这个资产负债表这个未分配利润7万多来交个人所得税分红呢？
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假如我第一季度净利润是-30万，第二季度的季度报表利润是20万，第二季度缴纳了企业所得税1000元，（因为之前我预交了企业所得税，抵扣完之后只需要交1000元），为了提前预算我缺不缺成本好控制第三季度的净利润去缴纳企业所得税，应该怎么看我这个月现在净利润多少了怎么算？是直接拿第二季度的净利润20万加上7月份主营业务收入-7月主营业务成本-7月费用+加上8月份主营业务收入-8月主营业务成本-8月费用吗？还是说可以直接拿7月月度利润表上的本年累计净利润加上8月份主营业务收入-8月主营业务成本-8月费用
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生产企业5月申报视同自产没过审，本月需做免税处理，这个申报流程是什么啊（5月申报时，因为是生产企业收入会自动列在 免抵退 那一行，现在调成免税，就需要填列在免税那一行了，那免抵退那一行是要填个负数吗）
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老师，有一辆车在企业代管，公司占股55%，实际持有人占股45%，这辆车发生事故保险赔款了100万进公司账户，没有发生其他关于车辆费用。那这100万是要全额缴纳企业所得税吗？
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老师，你好建筑行业预缴增值税，在自己的主表填写，本期已缴纳税额，分次预交税款吗？
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老师，有家公司因货不够，然后当天开了张购货发票，然后当天又开了张发票销售出去，这样没关系吧？
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那老师单位注销的时候会不会引起企业所得税的退税呢？是不是不退比较好呀？
你得看下你的利润表利润总额本年累计至少等于或大于第一季度的利润。
那单位注销的时候，货币资金可以有余额吗？货币资金如果有余额的话，可以给股东把实收资本的30万退了吗？
最好都清理了，没有余额。有实收资本的话，你可以先退实收资本。
退完了。交了分红税，分了红，账上还有钱怎么办呀
那你看下，除了这个，还有哪些科目有余额？你资产负债表左右两边的借贷平衡。