老师，我想问下，我是建筑公司，第二季度给异地项目开票了，预交了水利基金，分录写的是应交水利基金，并没有计提，但是我第二季度还有当地也开票也需要报水利基金，我现在只报当地的收入水利基金，异地的不需要再当地再申报了，那我做分录怎么做呢，预交的水利基金要不要也计提呢，还是只计提当地的呢老师
你好，异地预交的也要计提了
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老师，像我公司9月份刚注册了一个新的小规模，再10月份要申报第三个季度的税，本月只开了60000的合计金额，等于是不用交增值税的，但是会计分录怎么做呢？还有算利润的话，附加税应该就不用算了吧？
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老师 我们有一个农业公司 17年成立开基本户 没有购置金税盘开票 只是季度一直在申报零申报财报和个税 一直到现在除了最初存入的100元和利息收入 没有流水 因为一直没有其他业务往来 最近去银行查对公户 银行人员说我们这个基本户已经成了久悬户 需要重新注销 再开户 我们老板说那就注销 然后注销后先不开户 等需要用对公户的时候再重新开户 这样可不可以呢 对企业有什么影响呢
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老师，问一下，我们是消防施工企业，上月给甲方开票500万，异地预缴税款，水利建设基金当时是按照开票收入减去分包成本后的金额预缴的，比如分包成本是240万，那么异地预缴水利建设基金是按照剩下的260万的不含税金额预缴的，那么本月在申报本地税费的时候，还需要缴纳水利建设基金吗？
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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咨询公司有哪些成本类发票？
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老师晚上好，老师，我想问一下树苗入库时怎么把成本相关的也入这个树苗身上？我们企业是苗木专业合作社，入库一年生的杨树苗怎么把相关的人工费和看护费还有施肥这些成本费用增加到这个树苗的身上呢！因为我们是自产自销的苗木合作社，自己种用松树籽种苗木，或者是自己插穗生长出来的苗木，然后长到一年二年了，再往出出售是这个过程，但是期间里边产生的一些人工费或者看护费，还有往里头的需要施，还有化肥什么的，这些怎么样是能对应的加入这些树苗的成本里呢！让这个树苗出库时所产生的成本变大呢？
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一般纳税人将厂房对外出租，适用5%简易计税，收取的水电物业费怎么交税，税率多少
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老师，那我没明白，为啥电子税务局的预交增值税可以递减呢，不是实际缴纳的吗，为啥还可以递减呢
你好，预交了。然后在本地缴纳的时候，就可以减掉预交的部分。 因为总共只需要交那么多，然后已经交过一部分Bu如果不让抵减的话就会导致多交。
那我交给异地的我在当地还能递减吗，我咋没明白，在西安交的增值税附加税水利基金，企业所得税，我在当地交的时候应该是递减的，还是继续交本地的呢
你好可以的，是可以抵减的。 但是只能够抵减增值税。 附加税是抵减不了的。
老师，那水利基金这块的话，我异地项目那块不需要预交水利基金，那我按照完工进度做的收入，在我本地还缴纳水利基金吗，我咋不明白，异地都没有预交水利基金这个
你好，因为每个地方要交的附加税不一样，并不是每个地方都收水利基金 如果当地要收，你就交就可以了，如果工程地要收，你也交。
那我也不知道当地交不交，反正是做主营业务收入的金额都要缴纳
你好，嗯。那就是要交了。