你好 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 季末结转 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入 ; 是的。 因为你增值税都不缴纳了。 你附加税就免征的。 。 你开的是普票吧?
老师,早上好。我到的是一家新开的建筑公司。昨天才办理好税务登记和基本户。他是小规模纳税人,个税,季度申报都要10月份。9月份的账也是10月份做,我想问下,这个月我要做什么。因为刚入行没多久,没有头绪。另外,小规模季度申报,下个月10月分申报第三季度,是不是销售额没有超过9万,就可以免征增值税额?相应的附加税也免了。老师可以指导一下吗?
老师,像我公司9月份刚注册了一个新的小规模,再10月份要申报第三个季度的税,本月只开了60000的合计金额,等于是不用交增值税的,但是会计分录怎么做呢?还有算利润的话,附加税应该就不用算了吧?
我们公司是小规模纳税人,我现在要申报第三季度季报,我在9月份开具了三张普通增值税发票,后来因为业务有变,我在10月份冲红字发票了,但是我登录电子税务局,增值税表单自动生成的不含税销售额是7.8.9三个月之和,加上9月的发票,就超过30万了,需要交增值税,但是9月发票,我在10月冲红字了,怎么样申报才能让第三季度不用交增值税呢?
邹老师,您好,我是9月15日拿到营业执照,10月10日税务登记为小规模纳税人季度报税, 现在10月31日了,10月我没有上报,那我如果9月计提工资的话,那9月份就会产生费用,10月份就应该要季报和上报个税吗?如果要做工资的话可以补报吗?会不会罚款, 因为我10月没有上报,但我9月份有费用,那我9月份工资可以是0吗?有费用但9月工资为0合法吗?假设为0工资10月份还需要上报个税吗?我想9月工资为0.然后可以把9月的费用在10月份入账吗?我10月没有申报会不会有风险,那我应该怎么补救?谢谢老师
老师好!公司是小规模纳税人,去年的所得税是今年第一季度交的,但是去年都没有计提,今年四月份补提的,现在季度申报,发现资产负债表和利润表沟稽关系不对,未分配利润期末余额—年初余额不等于利润表中的净利润本年累计数,刚好差了补提的所得税金额,这个应该怎么处理?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
是的呢老师
你好 是的话 就按我上面说的情况来处理 。
好的,不对,有一张合计6875的专用发票的,1%,金额是6806.93,税额是68.07,合计是6875,找来的进项都是电子普票,专票应该和普票交销项税是一样的吧,也没有进项可以抵扣的税了
你好 专票这部分就不免增值税的 。 普票才免增值税的 。 小规模不可以抵扣的。
老师,对公收到财付通的收入,会计分录是借:银行存款 贷:营业外收入吗
你好 可以的。 金额小不退的情况下可以直接做 。
老师,我现在要报个税和财务报表,不知怎么报,没有开票,这个个税和财务报表可以做0申报吗?
你好 你实际也没有销售收入吗 ? 没有收入 就0报。 个税 你们员工工资都是0 ? 正常员工还是有工资的除非你们么有员工。只有法人的情况下(法人也没有工资的情况下可以0报)。