我司是小规模，开具3个点专票，票面上的税额是5827.5元，月末计提增值税，金额也是5827.5，但是下个月缴税的时候，划款是5827.56，多了6分钱，现在账上应交税费未交增值税借方挂着6分钱，怎么办，怎么处理，
那么当时计入的主营业务收入是否计算正确？
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老师请教下，公司前期预缴了增值税，预缴的时候是小规模，现在是一般纳税人了，7月报6月税的时候是在网上按照销售额申报的，然后去大厅抵减了增值税，也抵了一部分附加税，还应补交的税当时在大厅就已经扣了税费，现在8月申报7月的税，报表显示我们有未交的增值税和附加税，就是6月份的，这个应该怎么处理呢
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 是不是必须这样写？吧0.05那一步写出来/
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老师您好，我12月是小规模纳税人，需要交的增值税是3212.59元，1月份我生成一般纳税人，但1月红冲了一张12月的发票，又重新开了一张税率为1%的发票，但开的金额要比红冲的那张金额少，所以应交税费-应交增值税缴纳的时候借方余额还有钱79.88，我怎么处理，因为现在是一般纳税人，没有应交税费-应交增值税这个科目了，我怎么把这个79.88转到哪？
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老师，我们是小规模的公司，发票上的应交增值税是453.69，可是季度交税的时候是3个月加在一起的销售收入，增值税就是453.681，实际交税的金额是453.68，中间一分钱的差距怎么处理？
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老师，我们是一个小规模，1季度开了几张1个点的专票，按照开票金额，我们专票那1个点应该如实交税，但是在申报增值税的时候，应缴增值税跟我们开票金额那个应缴的增值税，相差3分钱，我该怎么让这两个数据相等？在哪里可以调一下嘛？申报表里面数据都改不了
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老师，想把负债率调低，可以把应付账款金额调低，把利润分配未分配利润调高吗？
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计提社保：借：管理费用-社保费 10000 其他应收款-个人社保 2000 贷： 应付职工薪酬-社保费 12000 交社保： 借：应付职工薪酬-社保费 12000 贷：银行存款 12000 老师：计提和发放社保这样做有什么问题吗？
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只有进项税，没有销项税，需要结转增值税吗？
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老师，你好，请问工厂的高堆车，换了四个轮子，花了1100元，是车间用的，这个轮子费用，应该放在哪个科目？
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收汇的金额 57657，我实际要收的金额是57675。少付18美元。我做银行资料的时候，是不是需要金额比57657小就可以了。因为是好几笔外汇合一起的
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老师你好，我开了一家外贸企业，出口的产品是出口不退税的，现在不知道怎么开具销售发票及税务申报流程!课程中都讲的是退税流程!
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应收账款确认坏账。计入营业外支出.汇算清缴需要调增吗？
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第一个月工资42089 五险一金扣除680.08 第二个月41007 第三个月38884 第四个月 42453 第五个月 39021五险一金扣除680.08没有其他费用扣除 问每个月交多少个税
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老师就是我的基本户信息打印纸一般是哪里来的
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主营业务收入正确，是税务申报的时候，多了6分钱，
当时开具发票以后，计入的主营业务收入和应交税费是正确的，计提的增值税也是正确的。它俩互相冲减平账了，但是次月税务申报的时候多了六分钱，银行划款时也就多了6分钱，我做账的时候如果按之前计提的做，那银行存款对不上，我按缴纳的金额做，就导致未交增值税借方挂着6分钱，这种情况怎么处理
那么多交的6分直接计入税金及附加
计入税金及附加，税金及附加不就也多了六分钱吗
是税金及附加，计提的时候多计提6分钱吗
直接计入税金及附加调整多交的增值税
把6分钱计入税金及附加里，这样账就平了，对吧老师。
是的，就是那个意思的
谢谢老师！
幸亏有你们，解决我好多难题
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。
老师，再问一个问题，股权变更时候。在自然人电子税务局提交了资料，资料审核过以后，他就提示申报，我直接就申报了，但是一个老会计和我说，还得再报一个个人所得税c表
个体户才需要申报那个。你们的老会计咋回事，不指导你们的工作？