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老师,我们是小规模的公司,发票上的应交增值税是453.69,可是季度交税的时候是3个月加在一起的销售收入,增值税就是453.681,实际交税的金额是453.68,中间一分钱的差距怎么处理?

2024-03-31 21:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-31 21:38

同学您好,对于小规模公司而言,发票上的应交增值税与实际交税金额之间的微小差距,可能是由于四舍五入或计算精度不同造成的。在财务报税时,通常按照增值税报税系统上的数字填写,对于这类微小的差异,一般不需要特别处理,它不会影响企业的整体税务状况和合规性。

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快账用户9106 追问 2024-03-31 21:40

老师,可是一分钱一直挂在账上怎么办?

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齐红老师 解答 2024-03-31 21:41

同学您好,多付可将账上差额转入营业外 支出,少付记营业外收入

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同学您好,对于小规模公司而言,发票上的应交增值税与实际交税金额之间的微小差距,可能是由于四舍五入或计算精度不同造成的。在财务报税时,通常按照增值税报税系统上的数字填写,对于这类微小的差异,一般不需要特别处理,它不会影响企业的整体税务状况和合规性。
2024-03-31
同学,你好!如果不涉及到开专票,第十列填这个金额是没错的。
2021-06-09
这个是正常计算增值税,再做减免税分录,最后得到需要交的增值税的金额,或者是不交税的情形
2020-09-03
你好,借营业外支出 贷应交税费应交增值税0.04
2022-04-10
您好,7月份,这个是需要做借:营业外支出0.01 贷:应交税费未交增值税0.01    因为6月份结转完,有一个金额
2024-07-18
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