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老师,您好。我是一家餐饮公司,这是一张扫码收款的回单。订单是180元,手续费是0.45,实收179.55元,我是小规模,请问我应该怎么做分录呢?假定它是没有开发票的无票收入,我应该如何做分录?如何算应交增值税,谢谢。

老师,您好。我是一家餐饮公司,这是一张扫码收款的回单。订单是180元,手续费是0.45,实收179.55元,我是小规模,请问我应该怎么做分录呢?假定它是没有开发票的无票收入,我应该如何做分录?如何算应交增值税,谢谢。
2025-07-04 10:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-04 10:17

借银行存款179.55, 财务费用手续费0.45, 贷主营业务收入180÷1.01, 应交税费应交增值税180÷1.01×1%。 季度30万以内可以免增值税的。

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快账用户1615 追问 2025-07-04 10:20

老师,待清算间联商户消费款户,怎么理解,是直接使用银行存款科目,是吗?

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齐红老师 解答 2025-07-04 10:22

你好,这个是通过刷卡的收入借其他货币资金贷主营业务收入应交税费。 借银行 财务费用 贷其他货币资金 正确的应该做这个, 你现在已经收到了钱了,可以直接做银行存款

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快账用户1615 追问 2025-07-04 10:23

感谢老师

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齐红老师 解答 2025-07-04 10:24

不用客气,工作愉快。

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同学你好! 分录是正确的
2024-10-23
你好,这个钱做财务费用的哈
2024-05-06
退款的话是原分录负数红冲 借其他货币资金55 贷主营业务收入负数 贷销项负数
2023-07-12
​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2021-10-28
你好;    借应交税费-应交增值税  ; 利润分配-未分配利润 贷 应收账款   
2023-05-17
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