老师，您好。我是一家餐饮公司，我们大部分是无票收入，但是我们也开了一些发票给客户。我在核对已经开出去的发票和收款回单时，发现开出去的发票，在回单里都找不到对应的回单，在回单的付款人名称那里，找不到发票对应的付款人，付款人都是随行付或者其他的平台，数字也找不到一致的。我是小规模，请问我应该怎么办？我应该如何做分录？我不知道我把问题说明白没有，麻烦老师帮我出个主意，谢谢。

老师，您好，那我在做，已经开出去的发票的业务的时候，我应该怎么做呢？借：应收款项--XXX，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税吗？可是我找不到对应的回单，我怎么把应收款科目，下账呢？麻烦老师告诉我，谢谢。

老师，您好，那我在做，已经开出去的发票的业务的时候，我应该怎么做呢？借：应收款项--XXX，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税吗？可是我找不到对应的回单，我怎么把应收款科目，下账呢？麻烦老师告诉我，谢谢。

你好，这个要平时做记录。 比如你开发票给a公司，那么你就要跟他确认他是什么时候支付的，支付了多少钱，这样才能够对应。

我现在怎么处理已经开出去的发票呢？我已经不能把发票和回单一一对应了。怎么办呢？

你好，你不用去对应了，直接借银行存款，贷主营业务收入算了。

问题在于，发票上注明了，增值税，还有很多无票收入，也要计算值值税。您的意思是说，那些开出去的发票，就不做账务处理了，是吗？在进行增值税申报的时候，就把账上的收入，减掉电脑显示的开票收入，剩下的就是无票收入，是这样处理吗？

您刚才说的方法，就不记发票的增值税呀？那收入不就可能记重，是不是？

你好，就是按你说的，差额当无票收入，就不会重复了。

感谢老师