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老师 一般纳税人 转出未交增值税 它一直显示借方余额吗?

2025-07-05 10:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-05 10:20

没事的,不用管他,正确申报增值税就行

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快账用户7972 追问 2025-07-05 10:21

好的 老师

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快账用户7972 追问 2025-07-05 10:23

那资产负债表上的 应交税费是哪里来的?还是负数

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齐红老师 解答 2025-07-05 10:24

说明有未认证的进项或者留抵的进项税

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快账用户7972 追问 2025-07-05 10:27

就是有未认证的进项

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齐红老师 解答 2025-07-05 10:28

嗯嗯,就是那样子的哈

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相关问题讨论
没事的,不用管他,正确申报增值税就行
2025-07-05
年末时与应交税费-应交增值税下面的明细科目对冲,分录如下; 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2022-10-06
你好,之前还需要这样做一笔结转分录 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2023-06-05
是的,他就是个打酱油的过度科目,不需要结转平
2024-04-03
你好 这个因为年末会做贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 这个是要做分录去对冲 例子给换个简单的 比如您一年看应交税费-应交增值税的明细科目 全年应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借方余额40 进项 借方余额40 销项 贷方余额80 那么年末 借:应交税费-应交增值税-销项80 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 40 应交税费-应交增值税-进项 40 然后您再看下应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 余额是40-40=0
2022-05-13
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