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老师,一般人应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目一直借方有余额,就是之前所交的税的,金额越来越大,怎么样才能把它做平

2022-05-13 08:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-13 08:18

你好 这个因为年末会做贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 这个是要做分录去对冲 例子给换个简单的 比如您一年看应交税费-应交增值税的明细科目 全年应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借方余额40 进项 借方余额40 销项 贷方余额80 那么年末 借:应交税费-应交增值税-销项80 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 40 应交税费-应交增值税-进项 40 然后您再看下应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 余额是40-40=0

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你好 这个因为年末会做贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 这个是要做分录去对冲 例子给换个简单的 比如您一年看应交税费-应交增值税的明细科目 全年应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借方余额40 进项 借方余额40 销项 贷方余额80 那么年末 借:应交税费-应交增值税-销项80 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 40 应交税费-应交增值税-进项 40 然后您再看下应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 余额是40-40=0
2022-05-13
你好,之前还需要这样做一笔结转分录 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2023-06-05
 你好;    你这个怎么还有三级科目 。你在用 一般纳税人的科目哦 ; 你现在 借方有余额;  你这个实际要缴纳不  
2022-06-07
同学你好 没有错 在做缴税的分录 借应交税费应交增值税未交增值税 贷银行存款
2023-04-12
你好,不用那么麻烦的,借应交税费应交增值税销项贷银行就可以的。
2021-11-08
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齐红老师 | 官方答疑老师

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