老师你好，小规模纳税人公司招待客户去旅游租用车的发票、够买坐车的人身意外险、住宿和餐饮发票还有请的导游费用，这些都可以在企业所得税税前扣除吗

老师，怎么又有人说，租用车带客户去途游买的人身意外险和请的导游费用不能扣除呢

没有那个规定哈，关键是要证明确实是接待客户发生的

好的老师，老师我昨天把印花税计提后再报的增值税和企业所得税，还有财务报表，这样行吗？不行我后天去上班改回来

可以的，以后改为在季末计提就行

嗯嗯，第二季度的印花税都在6月一起计提的，老师，我们房租是一个季度付一次42000，然后分摊每月14000，但房东是个人，她不给开发票，但我也入了账，因为这笔账没有过公账，就借预付账款 贷其他应付款，然后借管理费用-房屋 贷预付账款，这样行吗？这个没发票，我们小规模纳税人公司在年汇清缴所得税是不是扣除不了？我这个账该怎么做才能全额扣除呢

是的，就是那样处理。需要取得发票才能税前扣除