一般不直接冲去年业务活动成本,分情况: 企业(小金额简化):借银行存款,贷当期费用(如管理费用 ) 。 行政事业单位:借银行存款,贷当期业务活动费用 。 小额直接冲当期,简化高效。
老师,我去年预提了员工报销费用,借管理费用,贷其他应付款-预提员工报销。今年一月份做账的时候凭证发票是必须要去年的吗,还是可以今年一二月份的
老师,21年有一笔费用已报销,假设分录为 借:管理费用-其他 1000 其他应收款-xx 200 贷:银行存款 1200 后来发现费用报销有问题要冲减,又做了一笔冲销分录借:管理费用 -1200 贷:其他应收款-xx -1200; 然后22年的时候发现多冲销了200的费用 ,因为原先200本来就是挂的其他应收,后来冲减费用一笔当费用冲掉了,22年要做个调整的分录怎么做呢
老师你好,我请教个问题,就是说我去年的货物嗯,然后今年给他红冲了,他销售退回红冲,然后红冲的那个企业利润呢,就变成负数了,那我这个申报的时候可能填的是户数,税务局那边不认可,这个是税务以填户数
老师,医疗行业,去年医保在拨款的时候扣了一些不合规的罚款,我们做账把这部分罚款做了营业外支出,然后今年医保人工审核又把去年扣的罚款退了一部分回来,今年做账是冲抵去年的营业外支出,做以前年度损益调整么,还是直接把退回来的钱直接做营业外收入
请问老师去年的发票他开错了,然后今年补开给我就是费用报销的那个发票,但他今年补开的时候忘记备注去年的时间了,那我先要做帐,该怎么办呢?能不能写到今年呢?因为去年发生的费用现在才开到票,然后我现在准备给他报销。
我们木业公司,开的是农产品发票,然后之前开错发票在6月份做红冲,我在申报的时候要再做进项税额转出吗?
公司去年涉及股权转让,注册资金600万,净资产有400万,转让时按1万作价转让的,专管员说要补交税,这个是要补交什么税
老师,资产负债表的未分配利润和利润表的利润总额,啥等式关系
老师,我们公司的工人考证,(焊工证/高空证)这个想让考证公司给开票抵公司的所得税呢,那抬头写工人自己名字还是公司名字?
老师您好,请问下是以发货算利润还是要看产能来算利润?
房子是商业的,租赁给公司,房产税税率是多少? 沈阳的房子,租给沈阳的公司。
老师/:coffee,建筑安装公司,项目上用的劳务人员的工资,可以正常计入外账吗? 如果记外账的话,需要劳务人员什么资料啊? 必须通过对公户给他们开工资吗?
老师你好:这张收据合计这一栏填写对了吗
老师,借其他应收,贷应交增值税-出口退税一般是当月做当月收到退税,还是这个月做完这笔,次月才能收到退税
老师,我公司拍卖了一块地,如果要过户需要带什么资料去呢?还要就是拍卖价1751万,当初购买地价按分摊比例是1642.8万,契税是202.6万,交易费是39万,这些能减掉后再算税额吗?