老师 我们客户特别零散，其中有少部分会是应收账款，之前应收账款-子科目是客户的公司名称，但是二级科目就到99，后续客户再增加可能不够用。能用应收帐款-已开票吗？

您好，可以，建议新开科目，比如 应收账款（辅助）。用辅助核算，客户名称写在科目里，很不专业的， 辅助核算：财务软件引入辅助核算的目的是为了减少科目的数量。如在传统纸质凭证下，应收账款明细科目可能设为应收账款-A公司，应收账款-B公司，这样一来，公司有10000客户就要设10000个明细科目。引入辅助核算的情况下，只要设应收账款一个科目，而客户做为应收账款的辅助项。 基础设置-会计科目-在科目列表中，找到需要设置辅助核算的科目，点击该科目前面的编辑（或修改）按钮（前提是这个科目没有在分录里使用过）。勾选辅助核算选项：在编辑科目界面，会看到一系列辅助核算的选项，如客户、供应商、职员、项目、部门、存货等。根据需要，勾选相应的辅助核算选项。

老师 因为这个是新公司没有借鉴凭证，我也确实之前完全没有干过会计工作，都用的笨方法。 那么7月份我建立应收帐款-已开票加辅助核算功能。这个还需要我自己建立一个应收的客户电子表格来做后备资料吗？

您好，不用的，财务软件就能很好的管理，我们查账就查 项目核算明细账，想查哪家就哪家，科目余额表出能导出辅助核算的

老师 还有一个问题。我们办公用品都是赊账的，一般季度出发票才结算。但是财务要求申请买办公用品要有申请，入库单，发票明细等。 上季度我是这样处理： 3月付款申请，后附1-3月申请和我的入库单，对方出库单，发票明细。 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 这样对吗？还是应该在入库办公用品时候根据入库单暂估应付账款？

您好，要暂估，权责发生制嘛，我们不看付款的，发生了就要记费用，暂估记

那么我之前这样处理的凭证是不是需要改一下，就发生了一笔

您好，以前的不改了，没事儿的，都是慢慢完善业务的

好的 谢谢老师辛苦啦

 希望我的回复对您有帮助，谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～，祝您接下来一切顺利！

老师 突然想到原材料-检测药品后期也是上百种的，目前建立了30多个药品子科目，这种原材料类怎么样在财务软件里面记合适？