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一般纳税人企业,将2015年购置的闲置施工设备出租给其他建筑公司,一次性收取3个月含税租金30万元。简易计税税率是多少
老师,我想问问外经证是在我们公司还是在税务局,因为我在我们公司也没有找到
2题 为什么增加股东财富 反而从公司角度不可以
老师,收到集体经济分红,按比例分配老百姓分红80%提留20%,这个具体的会计分录怎么处理
老师,成本核算是内账,总工时1500,正常有效生产工时是1000小时,客户退回来的售后机返修工时300小时、其他浪费工时200(包括培训,开会,来料不良挑选)是不是这样分开核算
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一般纳税人免税销售额备案去哪备呢
出口货物,国际运输费用可以退税吗?发票应该怎么开?
请教,外贸公司一般贸易出口食品,商检金额是按出厂价格还是跟国外客户的销售价格?有啥区别?
老师,您看我以下的分录对吗? 一个公司仅是买卖汽车配件,叉车折旧: 借:管理费用-折旧费 420 贷:累计折旧 420 贷方用累计折旧这个科目对吗?
您好, 一般人:补开发票的销售额填入 开票栏次 ,同时在 未开具发票栏次 填写相同金额的负数冲销。 小规模:如果该笔收入已作为未开票收入申报过,则补开发票时,将开票金额与已申报未开票收入相抵后的净额填入 应税销售额 栏,不再全额重复申报。 这样填报不会重复计税。
老师 小规模报税 比如二季度作为未开票收入报税了1万 7月要求补开发票 那三季度如果报税10万元 我需要申报的时候自行减掉1万元 也就是报税报9万是吗?
您好,不全对,小规模如果在二季度将1万元收入作为未开票收入申报纳税,三季度补开发票时,应在申报表中将该1万元填入 本期开具发票销售额 ,同时在 未开具发票销售额 栏用-1万元负数冲销,确保不重复计税。三季度总收入仍为10万元,但通过正数开票与负数冲销的方式体现,避免多缴税款。
老师是在哪一栏填写负数呢?开票与未开票不是都在免税销售额那里填写吗?
您好,补开发票的1万元:填入 其他增值税发票不含税销售额 栏(正数); 已申报过的未开票收入1万元:在 其他免税销售额 栏填 负数(-10000)冲销; 不重复计税,总销售额不变;注意核对原申报情况,确保栏次和金额准确;
老师说是所有开普票的金额都要填写3栏次中吗(仅指3%)交不交税都填写是吗?如果填写了不会交税吗?
您好,所有开具的发票金额(3%征收率的普票)都要填入 其他增值税发票不含税销售额 ; :如果季度销售额不超过免税限额(如30万元),且符合免税条件,不会实际缴税; 补开发票要冲销之前已申报过的未开票收入,补开发票时要在 其他免税销售额 栏用负数冲销;
明白了老师 谢谢您 周末愉快
希望我的回复对您有帮助,谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励~,祝您接下来一切顺利!