我们超市的收银员在实交的现金和应交的现金中间有个差额，一个月下来有多交和少交，这个差额记到那个会计科目
同学，你好 可以放在其他应收款里面
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#提问#老师因为留底税和减免税的原因在应交税费里多--242.54，现在我计提了第三季度的所得税金额是对的925.93可是到资产负债表里应交税费变成683.39这中间的差额就是那个242.54？
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老师 我们从代理记账把账收回来了 然后我2月份做1月的账 发现应交税费科目 和现在实际的有一个差额 就是1月份她们没有计提 所以应交税费科目不平 比如应该应交税费本月是10000 但是现在是5000 因为之前5000代理记账会计没有计提 我该做一笔什么分录才可以调平
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老师紧急求救，我接手上一任会计的账发现他的很多会计科目。余额都不对，然后我就再一个一个调。我现在在调应交税费余额，9月份他报表应交增值税贷方余额为24953.54.税务局上实际应交增值税48126.69.相当于他少计提了23173.15销项税。然后我就从去年一个个找。上一个会计，他的销项和进项很多月份都是有差额的，都跟税务局对不上，我就一个一个在调。老师你给看一下图。我现在调好了，这个差额正好等于23,174块1毛5。但是后面我就不会了调了，怎么调都不对，直接补银行存款也不对，明明少交税直接补银行存款却增加，求教后面怎么做，要调应收和应付款吗？
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朴老师 老师之前咨询的这个问题 代收代付关税入主成本，但是有个同事说通过应交税费这个科目做税金往来扣减就可以，但是我们收客户的钱也只是大概一个值 和实际扣减会存在差额，要是通过应交税费这个科目的话就会有余额长期，这个是不是有点不妥
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我们公司原来的会计做账，当一个月销项大于进项，但有留抵不需要缴税，她就把进销项差额记到未交增值税的贷方，当销项小于进项，留抵增加，她就把差额记到未交增值税的借方。我们用的会计软件，生成应交税费表的取数规则是，累计应交和已交分别取未交增值税的贷方和借方。这样过了几个月应交税费表的累计应交和已交都有数，但实际上没有缴税。这是正常情况吗？
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但是不管收银员多或者少缴都不会找她要回来或者她补上来
同学，你好 那就用营业外收入或者营业外支出
那末级科目是啥呢？我们是连锁超市，记账分了部门的
同学，你好 你这两个科目有什么二级科目？？发一下，谢谢
老师，您请看
发漏了一个
同学，你好 放在其他里面
其他是个大概，直接自己设一个现金差额行不行？能不能这样自己设啊，哈哈哈
同学，你好 可以的，二级科目可以自己设置
随便设吗？这个会计上没有规定不能自己想个科目设是吧？那我就自己随便设啰，我是担心交税的话这个自己设的科目行不行噢，哈哈
同学，你好 随便设置。会计上对一级科目有要求，二级科目没有要求