老师我们公司在上个月税务要求我们调整2023年的所得税年报，补税补了50万，这个我需要把账本反倒23年重新调整跟年报一样吗？

那我在2024.5月报的年报也不需要在更改了吧，税务局上的

在2024.5月报的年报，需要，弥补亏损明细表会有变化

老师写一下分录

那我在电子税务的年报改了，账本上跟年报肯定是不一致的了

借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税

借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款

2023年度的，不是当年的

是的，可直接做到25年，不影响企业所得税申报的

老师回答下倒数第二个问题

账本上跟年报不一致的，这个？

对啊，我23年的账本是没有调整过的，25年才按照税务要求改的所得税年报，那我之前的账本肯定跟在税务系统上面的不一致啊

财务报表不用更正，这是正常税会差异

比如23年开票收入是1000万，成本是100万（有发票的部分），剩下的800万我是直接调整到主营业务成本里面去了，倒推的，没有在纳税变动表上做调增，但是报表给税务看了，他们也没说啥，我就那么调整了

额，直接动的利润表，不是通过纳税调整明细表 ？

是啊，所以我这怎么样使得税务和账本一致，我在修改软件23年度的年报

反结账到23年，修改结转主营业务成本的金额。

然后在挨个更正年报是不是？2023、2024的年报

季度报不更正的话问题大吗