老师，您好，我是搞餐饮行业的小规模纳税人，我在填写增值税申报表主表，免税销售额，我是把账里面的有票收入和无票收入的不含税收入相加在一个数，然后免税额是自动生成的，请问这样是对的吗？
对的是的，这个是正确的
-
Q
老师，小规模纳税人差额征收开票的不含税销售收入为44408.24元，开免税发票的金额为18030元，申报增值税，主表第四及（应征增值税不含税销售收入（5%征收率））第六行会自动填写44408.24元并且删除不了，然后主表最后一行产生税金。请问老师，我季度共开了不含税销售收入金额为62438.24元该怎么申报增值税
-
Q
您好老师，我这边是小规模纳税人，四季度销售额没达到45万（没开专票，全普票）。今天报增值税时报表自动带出不含税销售额，然后“本期免税额”那栏是按照不含税销售的3%减免，那我做账时是按照发票开具的1个点做的销项税额，做的账销项免税额计入营业外收入数字和增值税报税系统的免税数字不一样，请问老师，这个怎么处理
-
Q
老师好，我们是一家小规模纳税人，但是因为客户需要专票我们就在网上申请的代开增值税专用发票。那后面填写增值税报表的话，是不是代开的部分就要写在第一栏“应征增值税不含税销售额”这里？开普票免税的部分写在“免税销售额”里？然后普票免税具体免税额就按照不含税收入＊3%的金额写在“本期免税额”里面？
-
Q
老师，我们一般纳税人小规模。我们这个季度有自产自销初级农产品免税收入，80万。填所得税申报的时候，主表营业收入成本利润都按利润表填写，然后，7行那里增行，选免税收入其他，填写80万对不？然后，申报表上实际利润额跟账载金额不一样了，这就是税会差异对吗？
-
Q
我司是小规模纳税人人，第四季度 开票含税金额:130000,未开票含税金额:2300000。 账务处理如下: 借:应收账款 2430000 贷:主营业务收入 2430000 纳税申报的话填增值税申报表主表第12行其他免税销售额2430000,增值税减免税申报明细表 免征增值税项目销售额: 2430000、免税额:72900 老师，麻烦帮我看一下这样处理对不对
热门问答 更多>
-
老师，我们公司是做汽车租赁的，开出去的销售发票都是开：租车费。请问一下，我们购买的前包围9000元已经使用（汽车配件)计入哪个会计科目？
-
老师，我们公司是做汽车租赁的，开出去的销售发票都是开:租车费。请问一下，我们购买的前包围9000元（汽车配件）计入哪个会计科目？
-
开票额度提额，上传了合同，需要对方在电子税务局确认合同是吗
-
请问生产成本产生的工资 费用最后是结转到主营业务成本吗？制造业？
-
老师，购买幼儿园契税按不含税金额交纳吗，印花税也是不含税金额吗？
-
你好老师，建筑企业跨区域经营事项报告中合同金额怎么填写，是填写合同总金额，还是本次开票金额
-
老师，总公司是小规模公司，分公司也是小规模公司，那么总公司开300万，分公司开400万的话，总公司会升级为一般纳税人吗，
-
老师，我们收到资本金可以先入实收，再去变更注册资本金吗
-
对方买的钢板，加工成我们需要的东西，对方怎么给我们开票
-
老师好!问一下二手车开票的，我们企业是二手车经销商，然后收购别的企业的试驾车，对方开了13%的普通发票给我们，我们可以开二手车反向发票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，谢谢您。我还想问一下，我按照1%计算的免交增值税，是不是要在期末，再结转计入到营业外收入里面，来计算企业所得税？
是的对的是的对的
老师，我有点奇怪，有时候别人说，免交的增值税计入营业外收入，有时候又说，是计入其他收益，我应该如何选？
企业会计准则，其他收益 小企业会计准则，营业外收入
结转免交增值税，营业外收入下面，一般增设的二级科目，叫什么名字，比较好呢？
政府补助或是减免增值税
感谢老师
不用客气，工作愉快