你好，我想问一下就是之前是24年九月一直到现在25年一直没有银行流水，图一图二是之前做的账，今年5月份收到银行流水以后，我是应该冲销还是就像图三，图四那样做？
先看之前账务性质： 若为预提 / 暂估（合理未达账），不冲销，补做银行收款 / 付款分录，关联应收应付与银行存款 。 若为错误记账，需冲销错误分录，再按真实流水（图 3、4）重做 。 做完核对银行余额，跨年涉及损益用 “以前年度损益调整”
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问题二:20年金税盘服务费560是11和12月发生的，因为是小规模季报，所以是在21年1月进行增值税申报，然后第一次在560中抵扣的金额是图一第一个分录334.57，第二次是图三，21年第一季度也就是21年4月份，抵扣560里剩下的225.43部分。前面是560分两次抵扣的一个背景，然后问题是金税盘服务费在11月和12月还没抵扣，前面的会计就直接做了抵扣分录(还是简略的，11月和12月相关分录，借:应交税费-应交增值税(税款减免)280，贷:银行存款280），到现在4月份开始调20年第四季度增值税申报减免的账，和21年第一季度增值税申报减免的账，就出现了图一第一个分录和图三分录的问题。
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公司之前没有会计，老板也是只做了一个银行账户的流水账，现在我来了之后老板让我把之前去年12月份到今年的账整理出来，刚买了财务软件，我也是刚考了初级证书还没有实操经验，结果在设置科目的时候没有设置成本类科目直接在营业费用里核算的，项目从12月份开始，今年1月份还没结束，像这种情况我应该怎么办？
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你好，老师，我有个做账上的问题，就是我有个客户，她公司有三个股东，在2020年六月时候分别每人转了10万进公户，一共30万，后来几天后银行又原路转回她们账号，她们的执照是2020年八月才搞掂的，我也去八月才开始帮她们做，2020年8月至2021年的4月公户一直没有任何流水，期间我也只是做工资，到5月开始才有一点流水，我想问的是，那30万我还没做，我应该怎么做？
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我们是代账公司，这家小规模企业之前一直都是零申报，今年11月申请了发票，开始要我们做账了，17年成立的公司，银行开户有流水是18年开始的，没有收入，我建账套建在18年12月可以吗？把18年银行流水都做在一个月份可以吗？那以前申报的报表需要去税务局修改吗？
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老师好，请教下您，就是我贷款买了房，之前都是商贷，现在转公积金贷，然后银行现在需要一个工资流水，但是呢，我目前还没有上班，所以就没有这个银行流水，我弟弟有家公司，但是没有业务往来，然后我是这家公司的监事，那如果我想要这个银行流水的话，我怎么在我弟弟的公账上走这个流水 发工资到我的银行卡上，另外要申报个税我这个我是知道的 但是疑惑的是，我第公司从成立都没有申报个税，之前有问过之前的财务，说是公司没有核定个税，所以就一直没有去申报个税 那这种情况怎么处理呢，老师 我是直接走流水，不申报个税吗还是
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我看当时就是用的是库存现金/其他应付款发放的工资。现在收到银行流水上有体现发放工资。我是直接补录就可以了。借:库存现金 贷:银行存款。还是需要回到原录取冲销啊?
同学你好 尽量原分录红冲
可是好像不一定每笔金额都对的上怎么办
最后总额可以对上就行
那我怎么对应原分录冲销呢
就是分录的科目一样哦
那我先把5月份的反结账，然后去对应冲销一笔，就把5月份当时补录的银行删掉嘛
同学你好 对的 是这样
我5月已经反结账了，但是为什么我现在冲销他就自己弹到7月份账上去了呀？不能让分录在5月份吗？
同学你好 对的 是这样
就是我现在冲销，系统生成在7月份的账上，但只要是不影响银行金额就是可以的是吧？(她好像不能回到5月份)
同学你好 对的 是这样