演示账套

公司之前没有会计，老板也是只做了一个银行账户的流水账，现在我来了之后老板让我把之前去年12月份到今年的账整理出来，刚买了财务软件，我也是刚考了初级证书还没有实操经验，结果在设置科目的时候没有设置成本类科目直接在营业费用里核算的，项目从12月份开始，今年1月份还没结束，像这种情况我应该怎么办？

2021-08-28 09:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-28 09:31

你好，这个是不是建筑业，是这个你改下，反结账改工程施工，合同成本下面，你权责发生制做话，你要是收付实现制做，这个挂营业费用可以，支付就挂这个可以

快账用户9729 追问 2021-08-28 09:33

我是建筑业

齐红老师解答 2021-08-28 09:36

那这个你之前营业费用可以直接反结账改为工程施工可以

快账用户9729 追问 2021-08-28 09:46

你说收付实现制的意思是我们确认收入的时候是按实际收到钱才确认还是按收钱权利确认收入吗？

快账用户9729 追问 2021-08-28 09:47

你说反结账的话我12月份已经录入了分录那我还需要一笔一笔的去改分录科目吗？

齐红老师解答 2021-08-28 09:50

按实际收到钱才确认

齐红老师解答 2021-08-28 09:50

是，你要是不想改，可以直接一笔分录，借工程施工，借营业费用负数，也可以

快账用户9729 追问 2021-08-28 09:51

我们就是按实际收到钱才确认收入但是这样是不是不太正规，不是说只有预算单位才按收付实现制做账吗？

齐红老师解答 2021-08-28 09:57

你是不是做内账，。内账可以按收付实现制做账，外账才权责发生制

快账用户9729 追问 2021-08-28 09:57

好的谢谢，就是如果我想查某个项目我截止目前已经花费了多少钱，我应该怎么查，我录分录的时候都是营业费用_材料费/工资/办公费/业务招待费然后挂的项目名称，这样我想查看哪个项目这些费用一共花了多少钱我不是查不出来？

快账用户9729 追问 2021-08-28 09:59

我设置科目的顺序是不是错了，我应该营业费用_谋谋项目_材料费/工资/办公费

齐红老师解答 2021-08-28 10:02

是，你这个需要设置营业费用_谋谋项目_材料费/工资/办公费这样才可以查，

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