请教老师，建筑劳务公司，小规模纳税人，去年年末工程总包方按合同额有20%尾款没有结，对应这20%的发票也没给对方开，所以年末账上预留了这20%对应的人工成本没有结转，今年老板告知对方不给这20%了，这样的没结转的人工成本该如何处理呢？今年也没有业务，没有收入。
借利润分配，未分配利润贷工程施工。
-
Q
老师，我们今年付了一些材料款，销售方也开了发票，但是挂靠方拿着发票一直没有给我们，工程也没有给甲方开票，所以也不用结转成本，那这些20年的发票，21年在入账能行吗，现在账上一直挂的借应付-XX公司，贷银行，这些发票能21年在入账吗
-
Q
老师好！请教2021年1月20日，我开具了两份增值税专票由于本人粗心大意，购买方本是经济建设投资有限公司，而我开成了经济建设投资公司，纳税识别号也掉了1个数字，当时购买方可能也没注意没发现，今年我又按照去年这个名称开了两份发票，对方发现不对，今年的的我就重开了，请教老师去年开具错了的那两份专票该如何处理？
-
Q
各位老师，我们是建筑企业，今年工程款一直没给我们结算，我们也没给发包方开发票，但我们花了很多材料款，这些材料款都直接进主营业务成本了，今年的收入都没有做账，这样做账对吗？
-
Q
老师我这边苗木公司发生这样业务怎么处理呢！比如说甲方和我们签订一份用工合同，合同内容说21年10月份让我干活，然后21年12月末活我们就干完了，款项是20万。我们乙方实际也雇佣了很多人员干活的，甲方款没有给我们，我们也没有实际给人员发工资。直到甲公司23年4月份才把20万钱给我们。那么老师这种情况我做工资表应该做那年的，然后账务处理我应该怎么处理呢老师？ 23年4月份把20万款给我们了，我们就给员工发工资了，对应工资表我应该做那年的呢！应该怎么处理呢老师
-
Q
请教老师，建筑劳务公司，上年年底时候因为对方有尾款未结清，也没给对方开尾款的发票，但是账上预留了尾款收入对应的成本未结转，现在对方尾款不给了，就按已付款结算，那账上预留的成本该怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
直播卖货的邮费应该做费用还是成本
-
老师好 下图的第一点，那如果是自然人个人免费给其他单位和个人提供服务，比如大街上偶尔能看到理发师免费给老人小孩剪头发或者一些技校学生免费在小区给修理旧家电。那我想问的是： 1.这些要收增值税吗？我理解是不收增值税，因为在境内提供应税服务得符合“有偿”原则而这里是免费，而且又不作为视同销售（课件上没写自然人要视同销售），所以我认为就不用收增值税，不知道理解得对不对？ 2.就是为什么自然人个人免费提供的服务不用视同销售而自然人个人免费转让无形资产或者不动产就要视同销售了呢？这样规定的原理是什么？
-
我们公司租写字楼用于办公，中介说一套包税5000一月，另一套不包税5000一月。对于我公司来这有什么意义？
-
主播公司算税…让按工资薪金计算会有风险么
-
老师，麻烦问下，劳务派遣公司，按照派遣人员申报的话，个税比较高，人员多，农民工不承担个税。这个有没有什么办法呢？
-
董老师，刚刚这个问题还是不太懂。供应商统一开票给母公司，母公司代收代付，和子公司签协议，但是母公司收的是管理费或者服务费并开相应发票吧？而不是说母公司帮子公司开子公司相应金额的成本或费用票吧？
-
公司旗下连锁零售门店自负盈亏独立做账，但税务系统这个我们总店帮忙管理，也有开发票的权限。现在让我们给顾客开普票我如果以这个门店的名头开发票，是不是得跟他们要来合同和销售单子，零售行业不是银行转账是现金和微信收款，我得用什么凭证呀？如果其中出现问题是不是和总公司没关系是门店的问题呀？
-
请问老师，收购农产品，红冲了一笔22年时收购的错误发票，然后又开了一笔正确的，抵扣勾选时全部选上，再申报的时候，这一笔做了进项税额转出，金额19119.1，税额1890.9 请问老师，我怎样做这笔分录？ 谢谢
-
请问一家小微企业。一直没有做员工工资的费用。因为一直没有员工，所以就没做工资帐，然后我现在想冲掉一笔现金，能不能做一笔员工离职一次性补偿用现金支付的分录呢？
-
公司总共9人，法人是老板妻子，老板自己不在公司领工资，其中5个大货车司机工资比较高，1万以上，但是老板每月只让从公户给各个司机发5000（避免交个税），剩下的都是从老板私人卡发放，这样是不是对公司有很大的风险
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那需要改去年的所得税报表吗
汇算清缴，纳税调减，如果允许，抵扣所得税。
老师，我不是太通透，我这边都需要改哪些东西呢？我不需要改去年的账，只在当期做一笔您上面的分录就可以对吗？然后再改一下去年的所得税年报是吧？去年的账和财务报表都不改对吗？
做上面的账务处理纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
老师，如果所得税年报成本调增，那应纳税所得额就是负数了，要退所得税，这个麻烦吗？
老师，我先前是把未结转的人工成本转到营业外支出了，然后在25年的所得税汇算清缴时做调整，不在税前扣除，这样可行吗？
麻烦，要求严格的都会查账的。
可以 金额不大就行。
10万多一点儿，算金额大吗？
如果你的收入都是上百万的话，不算大。
去年总收入230多万
不算大的，不算大的。
好的，感谢老师耐心解答，感谢！
不用客气，工作愉快。