借:银行存款
贷:利润分配-未分配

企业所得税汇算清缴时退回多缴纳的企业所得税应该怎么做分录?第四季度年度扎账时需要做退税的分录吗,还是等到次年汇算清缴时再做分录。
2022年第一季度交的企业所得税 今年做汇算清缴的时候 退回了 是不是要调整 以前年度损益调整 会计分录怎么做啊 老师帮忙给写一下
老师好,请问一下24年中间企业有缴纳过企业所得税,如果汇算清缴调增之后的应纳税额是负数的话是不是就得退税,而不能25年第一季度预缴所得税时抵扣
老师 你好 如果25年第一季度利润总额为正数,24年利润总额为负数,在没有做24年企业所得税汇算清缴之前25年4月份报一季度企业所得税的时候是不是要先预交企业所得税款
想问下24年第四季度有预缴企业所得税,25年汇算清缴的时候需要补缴,缴纳的时候会自动扣除已经预缴的吗,需要填什么表吗,还是自动扣除
老师好,24年缴纳的企业所得税,25年汇算清缴后,自动退回到公司账户了,怎么做账?
我司对账是以销售出库时间和客户对账,比如2026年5出销售出库的产品,那我司会生产5月对账单发给客户,月结30天。 但是客户是以入库时间生成单价然后给我司付款,比如客户这个月给我付了38,571元,我确不知道她是对应哪笔的货款,请问这个怎么解决呢
老师好,请问一下,我修改了一季度的账,现在要修改一季度的报表,从电子税务局哪里进去修改呢?
公司租赁的房租是否需要缴纳房产税,如果缴纳的话按什么数缴纳
注册公司的是国家政务网吗?
没有做竣工验收的建筑工程可以交付使用,做房地产评估吗
老师,我们公司是绿化工程施工单位,有一个项目是22年施工的,合同金额是280万,因为各种原因到26年才审计,我们公司才开发票确认收入,提供成本发票的自产自销苗木基地是今年才办的营业执照,苗圃的田租协议是22年就有的,这成本发票可以正常抵扣吗,有风险吗
你好 老师 报表上未分配利润比较高怎么处理
公司减资的具体操作流程是怎样的?谢谢老师
企业外购商品送给客户,(外购的商品非本企业所销售的)是否需要视同销售?视同销售是包含增值税和企业所得税吗?
您好,退税 1、借:以前年度损益调整 7000 贷:利润分配未分配利润 7000 2、借:应交税费-企业所得税 7000 贷:以前年度损益调整 7000 3、借:银行存款 7000 贷:应交税费-企业所得税 7000需要这样子做吗
不用,不需要搞这么复杂,其实最后就是我那笔分录