老师，每月做账时计提一笔成本，借主营业务成本，贷应付账款，计提两月后，现按年度已付款，并收到进项发票，请问怎么做分录，才能让成本按月分摊
你好，你这个是今年的还是去年的？
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Q
请问老师，我在四月份预提了成本，请问本月收到发票但是未付款怎么做账，之前是借:主营业务成本～预提成本，贷:应付账款
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Q
支付一笔车辆保险费，分12个月摊销。 1.付款时做分录： 借：预付 1000 贷：银行1000 2.收到发票： 借:主营业务成本 884.96 应交税费-进项115.04 贷：预付款 3.转为摊销分录 借：待摊费用/保险费 1000 贷：主营业务成本 1000 4.每月摊销分录： 借：主营业务成本 83.3 贷：待摊费用/保险费 83.3 以上分录做的对吗？特别是第3-4最后两笔分录。
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Q
老师你好！9月份成本票未到，暂估成本 借：主营业务成本11098500 贷：应付账款/暂估应付账款11098500 10月份收到成本票，红冲9月份的暂估 借：主营业务成本-11098500 贷：应付账款/暂估应付账款-11098500 再按成本发票做分录 借：工程施工--××项目10988613.75 应交税费-应交增值税（进项税）109886.25 贷：应付账款/供应商11098500 月底结转成本 借：主营业务成本10988613.75 贷：工程施工--××项目10988613.75 能否按以上分录进行账务处理，谢谢！
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Q
我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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Q
4月没有收到成本票 付款是做错分录 借主营业务成本贷银行存款，然后6月收到发票又做成了 借主营业务成本 贷预付账款，以为四月已经计提了预付其实没有，现在10.28发现，怎么才能冲掉多记的成本，把预付加进去，怎么做分录
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粤公网安备 44030002003870号
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费用是25.5-26.4 已按月计提了两月成本
你好，你这个应该借以前年度损益调整。管理费用或者主营业务成本。应交税费，应交增值税进项税额，待预付账款。
成本怎么分摊到按月呢
是我看错了，你是今年到明年的。你是什么时候付的钱
假设合同金额1万2 我已按月计提了5月6月 各1千 这月刚付款1万2 并且收到了进项发票
你好，你借管理费用-租金，进项税额，贷银行存款 就可以了。
想让不含税的成本分摊到每月，怎么做分录啊。老师
你好，你先预付账款，应交税费应交，应交增值税进项税额贷，银行存款。 然后摊销的时候借管理费用，租金贷，预付账款。
明白了 谢谢老师
你好，不用客气的了。