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老师,财务报表中收入10000,成本8000,营业外支出500,利润总额1500,填写企业所得税季报的时候,利润总额那里是填写1500吗,营业外支出的500需要剔除出来吗?

2025-07-12 17:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-07-12 17:13

同学你好,季度申报时不需要剔除, 次年汇算时,如果真不合适扣除,清算时再调整

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快账用户5572 追问 2025-07-12 17:15

好的,谢谢老师,财务报表第二季度的财务报表资产总额是10000,那填写企业所得税的季末资产总额的数据是填写10000,还是10000/2=5000呢

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齐红老师 解答 2025-07-12 17:21

填写的是  10000 不是平均数据,平均是税局自动算的,你只填写实际数

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快账用户5572 追问 2025-07-12 17:28

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-07-12 17:33

不客气同学,老师应该的,工作辛苦了

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相关问题讨论
同学你好,季度申报时不需要剔除, 次年汇算时,如果真不合适扣除,清算时再调整
2025-07-12
你好,这种情况,所得税申报表的利润总额需要按9000元填写 
2021-04-18
你好,就直接按照利润总额填数不就对了吗?
2021-10-13
同学你好 是的,这个是这样的
2020-10-22
不填,直接主表手工利润总额自己填15000
2024-05-09
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