24年2月发现23年销售费用未记账，分录借以前年度损益调整10万借销售费用-10万，24年汇算清缴没做处理，导致25年无法弥补亏损10万，我现在该怎么处理
你这个分数不对，借以前年度损益调整 贷应付账款或者是银行存款， 汇算清缴纳税调减
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老师你好，以前年度的进项税额已经认证抵扣了，结转未交增值税的时候也是按照增值税报表结转的，报表没有错误，但是会计填写记账凭证的时候没有写进项税额，都写成管理费用了。现在在做调整 借：应交增值税进项税额10 贷：管理费用10 借：管理费用10 贷：以前年度损益调整10 借：以前年度损益调整10 贷：未分配利润10 这样做了又会导致我这期的进项税额增加，我应该怎么调整呢？
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老师，我想问下，就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用，就不应该预提。那我现在发现了，我是不是做一笔调整分录，在2月份账里做借预提费用，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配-没分配利润，然后在21年汇算清缴做一笔调增
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请问汇算清缴要交所得税6000元，请问怎样做账？还有请问上年暂估了12万费用，客户冲减了10万，有2万未冲减，之前已做了借：应付账款-预提应付款 贷：利润分配-以前年度损益调整，请问这个2万未冲减的要处理吗？如何做账处理？
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老师，请问我在23年的时候把摊销的管理费用做成了无形资产，也就是 借 无形资产 10000 贷 累计摊销 10000 24年我这样做的 借 -无形资产 10000 贷 以前年度损益调整 10000 借 以前年度所以调整 10000 贷利润分配-未分配利润 10000 这种情况下我现在汇算清缴呀，我该填表，谢谢老师
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我单位24年10月成立，25年1月开始生产并有了收入；24年发生了16万的费用【其中业务招待费2万元】，计入了当期损益。 麻烦问下：现在汇算清缴时，是要将这16万的费用 全额调增，然后26年做25年汇算时再将其调减吗？或者，该如何正确调整啊？ 以后年度利润弥补亏损时，24年的这16万费用会不会自动体现在可弥补数额中啊
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请问老师:简易计税方法下，销售货物的时候无需结转成本吗？如图这样的无需结转成本？
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其他权益工具投资转为长投权益法。是不是要把其他权益工具投资调到公允价后再转入长投？ 20.1.1其他权益工具投资成本为200 20.12.31公允为210 21.12.31公允为220，这时候转入长投权益法。 20.1.1 借：其他权益工具投资—成本200 贷：银行存款 200 20.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 21.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 借：长投—成本 220 贷：其他权益工具—成本 200 —公允价值变动20 借：其他综合收益20 贷：盈余公积2 未分配利润18
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不是-10，是10万费用增加10万
那我现在该怎么做呢
你现在还能反结账修改，麻烦家长修改吧，按照我上面的来 你支付出去的钱吗？你这个需要付钱出去啊，那你付的钱你怎么做
23年收到房租发票，借长期待摊20万应交税费待抵扣进项2.6贷应付22.6 23年忘摊了，24年借以前年度损益调整10借销售费用10贷长期待摊20（以前年度损益调整10万是23年应摊房租，销售费用10万是24年应摊房租）
是的对的是的，对的。
24年汇算清缴没做处理，导致25年无法弥补亏损10万，我现在该怎么处理
那你可以现在更+2024年的汇算清缴。
怎么更正，这10万是23年的费用啊
修改2023年的汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏，填写税收金额10万。然后再去修改2024年的。