老师，我想问下，就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用，就不应该预提。那我现在发现了，我是不是做一笔调整分录，在2月份账里做借预提费用，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配-没分配利润，然后在21年汇算清缴做一笔调增
对的，就是这个意思的
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请问 做了一笔上年度的调账 把去年的一笔管理费用调到了在建工程 做的分录是： 借：在建工程 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 然后月末成本费用类结转损益的时候又结转了一下： 借：以前年度损益 贷：本年利润 这样的话 我的以前年度损益不就多了个贷方余额吗？而且试算平衡那里损益类有余额 这是正确的吗？
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老师，我想问下，就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用，就不应该预提。那我现在发现了，我是不是做一笔调整分录，在2月份账里做借预提费用，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配-没分配利润，然后在21年汇算清缴做一笔调增
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老师请问，企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看，这笔调整并未调减期初利润100，而是调减了当年未分配利润的发生额100，这种情况要怎么做审计调整分录呢？
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我现在是做2021年度的报表，然后发现在2019年少提了长期股权投资－投资损益－8万元，请问如果做以前年度损益调整，是不是借：长投－损益调整-8，贷：以前年度损益调整-8然后借以前年度损益调整-8，贷利润分配－未分配利润-8，这样的话，我的报表怎么调整呢
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老师 请问一下 我做账有一笔借：以前年度损益调整 50000 贷：应付账款 50000 借：利润分配-未分配利润 50000 贷：以前年度损益调账 5000 现在要年报了 我这个要怎么提现在年报里呢
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0110报关，可以免增值税嘛
粤公网安备 44030002003870号
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那假设我是在汇算清缴之后发现了这笔错账呢？我该怎么处理呀？账务和汇算清缴
那就直接调整今年的账务处理了
直接费用冲在今年？这样不是对我今年影响很大吗？
嗯对，因为这个报表没法调整了，还有一种办法就是去税务局当场改上年的
您说的还上年的？是改上年的汇算清缴报表吗？
对的是这个意思的
那我账务分录还是像我上面一样做吗？
对的，这个是需要的