请问汇算清缴要交所得税6000元，请问怎样做账？还有请问上年暂估了12万费用，客户冲减了10万，有2万未冲减，之前已做了借：应付账款-预提应付款 贷：利润分配-以前年度损益调整，请问这个2万未冲减的要处理吗？如何做账处理？
1.借以前年度损益调整6000 贷应交税费6000 借利润分配5400 盈余公积600 贷以前年度损益调整6000 2.要冲减 ，借应付账款2 贷以前年度损益调整2 借以前年度损益调整2 贷利润分配1.8 盈余公积0.2
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本月发现去年有个费用忘记摊销啦，本月补提：借：以前年度损益调整 2万 贷：预付账款2万，月底结账时借：利润分配-未分配利润2万 贷：以前年度损益调整2万，不考虑所得税。结账时资产负债表的未分配利润期末数不等于期初数+利润表本年累计数，有个差额，此差额就是以前年度损益调整的差额2万。请问如何处理？需要调整资产负债表期初数吗？
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请问老师，上年度估了300万的成本费用，借主营业务成本 贷应付账款-暂估，截止四月开来250的票红冲了 250万，另50万不会来票，50万在汇算清缴时调增缴纳所得税，请问这个怎么做账务处理
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老师，我司是销售方，去年销售收入100和结转成本90，今年开了红字专票，冲减去年的收入 冲减分录如下： 第一步、冲收入 借：应收账款 -113 贷：以前年度损益调整 -100 贷：应交税费-应交增值税（销项税） -13 第二步、冲成本 借：以前年度损益调整 -90 贷：库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 10 贷：以前年度损益调整 10 请问，我还需要做企业所得税的调整分录吗？
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老师您好！请问一下。比如我公司是小规模，去年年底暂估成本10万元，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。在今年汇算清缴之前收到了发票。借：主营业务成本-10（红冲），贷：应付账款-10万，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。借：利润分配-未分配利润10，贷：应付账款10，这样做对吗？
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请问汇算清缴要交所得税6000元，请问怎样做账？还有请问上年暂估了12万费用，客户冲减了10万，有2万未冲减，之前已做了借：应付账款-预提应付款 贷：利润分配-以前年度损益调整，请问这个2万未冲减的要处理吗？如何做账处理？
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1.请问汇算清缴要交所得税6千，请问怎样做账？2.还有请问上年暂估了约88万费用，客户冲减了84万，有4万未冲减，之前已做了借：应付账款-预提应付款88万 贷：利润分配-以前年度损益调整88，客户中途不断拿发票冲减，但是还有这4万未冲减，请问这个4万未冲减的要如何处理吗？如何做账处理？
1.上面给你写了分录了 2.上面也给你写了要冲减，分录是一样的，你金额改成4就行了
请问5400.600还有那个1.8和0.2是怎么的出来的？ 老师
盈余公积按净利润的10%提取，剩下的就是未分配利润。
哦，好的，老师，谢谢
不客气，祝你工作顺利
老师，那个应交税费6000不用计提吗？这样不平的哦
借以前年度损益调整6000 贷应交税费6000 这就是计提啊