老师，因为二季度有一张以前年度发票被红冲了所以计入了未分配利润，然后就发现报表勾稽关系对不上了该怎么办？一季度末未分配利润+二季度净利润发生额≠二季度末未分配利润了，我算了一下正好就差红冲的这个45000
那个很正常的， 调整了利润分配都可能引起勾稽关系不等，比如今年分红，计提上年的盈余公积，调整以前年度的损益，都可能引起，很正常的
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老师，你好，二季度申报企业所得税，利润总额弥补了以前年度亏损，我做了一笔分录，借:本年利润净利润），贷:利润分配_未分配利润，我的财务报 表的利润表，有变化的就是净利润那，这个季度做财务报表的话，收入、费用、主营业务成本的本年累计金额，那些金额感觉不对
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老师，还是那么一个问题，资产负债表里未分配利润期末减去期初数不等于利润表里余额，看了以前年度损益，对了科目余额表里损益类都是对的，哪里错了，第一季度勾稽关系是对的，第二、三季度报表差一样金额，
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老师好！我21年三季度计提了企业所得税，当时也结转到了利润分配-未分配利润，后来发现所得税多计提了1000，四季度做了分录 借： 应交税费 1000 贷 利润分配-未分配利润 1000，现在四季度资产负债表和利润表沟勾稽关系不对，差了这1000，该怎么处理？
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老师，我遇到了一个很奇怪的问题，我22年末的利润表和资产负债表的勾稽关系不一致，利润表的净利润不等于资产负债表未分配利润期末减期初，但是我二三年第一季度勾稽及关系就是对的，如果是我的账有问题那怎么可能二三年的第一季度报表数据是正确的呢？
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老师，22年汇算已经把以前年度亏损都弥补了，二季度也开始交企税了，但我的二季度财务报表未分配利润是负数，这是怎么回事呀，前会计说这个未分配利润是历年累计下来的，我这个资产负债表的未分配利润是不是该为0才对呀
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你好老师小规模纳税人这季度的利润总额是40893.23应该交多少所得税
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其他权益工具投资转为长投权益法。是不是要把其他权益工具投资调到公允价后再转入长投？ 20.1.1其他权益工具投资成本为200 20.12.31公允为210 21.12.31公允为220，这时候转入长投权益法。 20.1.1 借：其他权益工具投资—成本200 贷：银行存款 200 20.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 21.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 借：长投—成本 220 贷：其他权益工具—成本 200 —公允价值变动20 借：其他综合收益20 贷：盈余公积2 未分配利润18
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那等到25年底的时候去和24年的报表对勾稽关系是不是就对上了
还是说以后就一直都对不上了？那这个勾稽关系不就不成立了吗
除非你重新更正错误当年的资产负债表期末数和利润表对应的损益金额和以后年度资产负债表的年初数，才满足公式。
那这种情况是不是可以不调整之前的，直接在附注里解释清楚就行？然后下个季度和二季度再去对就对上了，就不会有影响了
红冲上年的成本，影响上年的利润，需要更正24年的报表，再更正年度汇算
那如果金额不算大而且是张普票，直接计入当期的话该记在哪张科目？
那么直接冲今年的成本费用
反向结转就好了是吧
建议使用负数冲成本费用
好的，老师
不客气，祝你周末愉快！感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。