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师你好嗯,2024年汇算清缴的那个所得税费用,如果记在2025年的当期,有没有影响?

2025-07-14 11:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-07-14 12:00

您好,肯定有影响的,这个会直接体现在利润表上面的那个所得税费中

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快账用户7836 追问 2025-07-14 12:03

那我这个需要怎么做?

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齐红老师 解答 2025-07-14 12:05

借:利润分配-未分配
贷:所得税费
这样做一笔分录,红冲掉

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快账用户7836 追问 2025-07-14 12:06

我是汇算清缴的时候补缴了企业所得税,需要红冲吗?还是说怎么弄啊?

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齐红老师 解答 2025-07-14 12:12

因为这个是要计提到利润分配-未分配里面的,你按我写的做一笔分录就可以

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快账用户7836 追问 2025-07-14 17:51

那我二季度的报表嗯,那个利润分配总额变了,期初数需要调吗?

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齐红老师 解答 2025-07-14 18:27

前面的不用管,后面按调了账的来做就可以

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您好,肯定有影响的,这个会直接体现在利润表上面的那个所得税费中
2025-07-14
你好,同学 正常计入23年度费用 如果23年度没有计提,24年度实际发生时计入费用,可以税前扣除,不用纳税调增
2023-11-25
你好,你添加到24年,他就对扣24年。你现在添加的是25年的,他就扣25年。 你注意一下起止时间就可以了
2025-01-15
您好,这个是不允许的,税务不允许这样跨期
2024-12-16
您好,发票日期没有限制。是不需要调增的
2021-01-17
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