老师，税务来检查加油站，23年我们进了12万的水是拿来送的，但是现在他们要求我们做视同销售收入。请问我们应该怎样做分录呢？

当时我拿到这个发票做借:销售费用 进项税额，贷银行存款了，现在要求做们做视同销售，怎么做？

你好，你红字冲减，然后借库存商品，贷银行存款 借其他业务成本，贷库存商品 借销售费用贷其他业务收入，应交税费应交增值税

这是23年发生的，现在怎么做？进项已经抵扣了

你好，这样的，其实建议你问下税务局看他们是要求你们调到现在，还是让你更正之前的。

120000元，120000/1.13=106194.6902655*0.13=13805.3097345销售费106194.69进项13805.32贷银行存款120000当时这么做的

现在说这要视同销售，麻烦老师把完整分录做一下，需要怎么调整，把数据带进分录

借库存商品106194.69 贷销售费用 然后借销售费用120000，贷库存商品106194.69 应交税费-应交增值税-销项税额13805.32 这样就可以了。当做不赚钱的做法。

他们要我们做收入，10%利润

您好，借销售费用132000，贷其他业务收入116814.16 应交税费-应交增值税-销项税额15185.84 然后借其他业务成本106194.69 贷库存商品106194.69

在23年的时候已经做到销售费用确认进项。现在是调以前年度的。

老师你这样做的话，其他业务收入那不是确认成今年的了吗？

意思就是说，这一笔收入应该在二三年的时候确认了。

你好，所以我上面一直说你要先跟税务局确认。看他们是要求你们调到现在，还是让你更正之前的。

调整之前的账哦，因为税款从23年算起