老师，公司有个设备卖出去了，发票也开了，但是过后客户不要了，支付了一部分的货款，剩余的货款不付，设备也退回给我们了，但是发票不能红冲，要怎么做账呢？
你好，你开发票的时候是开的全额吗？还是只开了支付的那一部分？他支付的货款需要退回吗？
-
Q
老师你好，我们公司卖了一台设备给客户，客户支付了设备款的50%，设备也安装好了，但是，客户不满意，要求退货退款，后面沟通，只需要退回收到款项的80%（即设备款50的80%）给客户即可，扣了那20%的理由是设备的折旧费已经人工劳务费（因为设备客户已用，且设备是我们公司人工上门安装的）。那这20%不需要退回给客户的款项，怎么入账呢？是入营业外收入还是？
-
Q
A公司去年向B供应商采购了50台设备，40台设备已销售给了C客户，但是因为质量问题，一直不能投入使用，A公司与B供货商协商退货，发票已冲红，但C客户没有退货给A公司，A公司也没有退货给B供应商，设备拆卸需要时间，但是后来C客户表示，不退了，麻烦；A公司和B供应商协商退全退，然后再补签40台的订单； 问题：红冲发票怎么做会计分录？没有实际退回，库存商品没有增加、应付账款税款部分已经减少
-
Q
老师好 一般纳税人 1 购进设备也有进项发票 2购进的设备卖给了客户 客户呢也给了货款 过了一段时间给客户开销票 但是被对方告知他们单位自己注销了 请问老师账务要怎么处理
-
Q
老师，客户在2021年开了发票，但是剩余7000没有付款，现在24年客户退了5000的货，只要求我们付2000，剩余5000的发票也没有找我们退回，这个账务怎么处理？
-
Q
老师，我们公司公司卖给对方一台设备，原价500万，已付280万，还剩220万没有付，发票全额2021年就已经开过去了，但是因为后续设备调试不理想，对方决定终止合同，尾款220万不付了，请问老师账怎么做，那220万的发票我需要跟对方要回来冲红吧
热门问答 更多>
-
法人要是转账到公户卡里怎么备注好呢，直接写往来款还是写清楚法人代垫xx款这样呢
-
財管：貝塔係數，衡量的是市場風險 中的系統風險還是非系統風險？
-
为什么所有题目都不提供年金现值指数或是复利现值指数
-
有一个不明白的就是说比如无形资产它是属于使用寿命不确定的，然后在会计上不用摊销，而在税法上需要进行摊销。那就会需要在当期所得税中进行调减。但是也会产生递延所得税，调减了，然后就属于当期所得税会减少吗，然后这个递延所得税也是属于递延所得税费用也就是，那这个调减的金额和递延所得税费用使利润不就减少了两个相同的数字吗？这样子不就重复了吗？到时候这个递延所得税负债转回的时候，那本期这个当期所得税还是属于调减了。那还需要这个递延所得税有什么意义吗？
-
老师，我先把人工工资剔除，假设我这个月就是车间的一些制造费用呀，然后一些电费、水电费呀，这些七七八八的车间的一些。费用一个月在三三万四万块钱的样子，4万块钱的样子，那如果我要摊到一个工时上面去，是是除以30天再除以24个小时嘛。
-
老师，一般纳税人认证发票的步骤： 一个老师说：点击“我要办税”→税务数字账户→发票业务。另一个老师说：我的待办→发票业务（老师，两个老师的步骤不一样，是因为两个不同的路经？还是税局系统界面有变化？）
-
请问在网上注销工商流程步骤是怎么样的？
-
你好，老师！我们21年给一个公司运输了一批货物，当时谈的是不含票的价格！今天他们财务突然打电话说让我们补开发票，我不开，合法吗？
-
老师您好，购入需经过安装设备，安装后投入使用，请问在建工程转固都需要哪些资料
-
老师，公司租个人的商业房子，租金6万，房产税需要交多少？沈阳的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
开的全额发票，货款不退回
借营业外支出贷应收账款但是，你这个有风险，因为你已经销售了，相当于没有这个库存了。借库存商品，借主营业务成本负数。
我们这个设备是卖的旧设备，固定资产清理的
之前做了固定资产的是的
那现在就是还是转入固定资产吗
就是转回来的那个账务不知道怎么处理
你当时购买的设备做的哪个科目？
入固定资产呀
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产， 借银行存款， 贷固定资产清理应交税费， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收入。 你说的转入固定资产是什么意思？
他本来就在固定资产里面，你再转入固定资产。
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产， 借银行存款， 贷固定资产清理应交税费， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收入。 这个是卖的时候的分录吧 现在退回来了，要怎么做呢
借固定资产 贷累计折旧 贷、固定资产清理、 借固定资产清理借营业外支出负数 借营业外支出、贷、应收账款。
，谢谢老师
不用客气，工作愉快。