老师，三月份单位交保险时扣了车船税，帐上也做了，为什么利润表里税金及附加里面没有体现，现在资产负债表的未分配利润和利润表的利润就差这个数。

老师，借：税金及附加，贷：应交税费-应交车船税，然后借：应交税费-应交车船税，贷：银行存款。

你好，这样应该没问题。你以前有出现过这种情况吗？

老师没有，结转损益时税金及附加也结转了，利润表里就是没有体现，也不知道哪儿出问题了。

你好，这个估计是软件公式设置的问题了。

老师这种情况需要调表吗

你好，是的，你申报的时候，是要按实际来填。 因为这个税金实际是有的 你找下你的软件服务商。

麻烦老师我再问一下，工资表是附在计提凭证向面，还是计提发放都得附。