老师 23年的增值税 24年一月份交的 没做计提 大概一万六 这个有影响吗。一月份交的税算23年缴纳的税还是算24年缴纳的。报科小要填写24年缴纳税费

您好，2023 年的增值税 16000 元 2024 年 1 月交且没计提，需用以前年度损益调整补提，影响 2023 年资产负债表应交税费和利润分配，这笔税按实际缴纳时间算 2024 年的，报科小时填 24 年缴纳税费应包含它，同时要准备完税凭证，必要时附情况说明，若涉及附加税还要在 2023 年企业所得税汇算时调整扣除。

老师 那这个年报什么的都报完了 如果不调整行不行 就放在那了

 您好，年报报完了也不能就这么放着不调整，毕竟这 16000 元增值税本来就该算在 2023 年，没计提会让去年的账不准，万一税务查起来或者影响科小申报就麻烦了，最好还是补做调整，哪怕年报已经报了也得处理。

老师 看了之前23年财务记了一笔应交税费 增值税 销项税额。这算是计提吗。然后24年一月交的时候抵扣了一些就交了6千多。