我们是出口退税企业，1-6月份报关单没有及时取来，税务申报收入与出口海关收入有300万的差额，现在税务局稽查说是把收入补到第二季度的企业所得税报表上，但实际我们开票在7月份，现在就是写所得税和增值税不一致，账务也不一致，这个要怎么调啊？

老师好！我们是七月份税务新登记公司，现在要申报三季度增值税和企业所得税，公司一直没收入也没有开票增值税是不是作零申报呢？报表怎么填啊？所得税报表上利润总额填管理费用和财务费用归集的负数就可以了吗？

老师你好，我们公司是五月份成立的，六月份签了销售合同，7月份才出货开发票。因为之前听说没有确认营业收入就没有营业成本，所以我们第二季度企业所得税申报为0, 但是5月和6月的工人工资又没有记入在7月的营业成本里，导致第三季度的企业所得税申报营业成本低，请问这种情况要怎么处理？是要联系税务更改第二季度企业所得税申报表吗？谢谢！

发现12月有一条销售收入凭证与所开出的发票有差异，主营收入少了0.01元，销项税金多了0.01元。因此造成第四季度企业所得税表少报收入0.01元，但不影响最终结果（我们是亏损企业）。另12月增值税申报表是对的，与发票实际金额一致。现在12月已结账，不能返回。请问在本年度里应如何对这个差异调账？

老师你好，我们是外贸企业，有一批货物出口转内销，账务处理我做的是，借：主营业务收入（外销），贷：主营业务收入（内销），增值税应交增值税（销项），增值税申报表表一，在填报时，开具其他发票销售额第18行，按照本月实际开票填写。转内销的销项税额在未开具发票，第六列，第一行填写。现在出现的问题是，增值税申报主表中收入合计与账套中的收入不符，相差金额就是调出去的税额，报表应该怎么填写？

你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？