老师，我们公司是人力资源公司，业务是代缴社医保，收取管理费用，公司部分的社医保和管理费我们会开发票，然后客户会把社医保公司部分，个人部分以及管理费转给我们，但是个人部分是没有开具发票的，这样就导致应收为负数，我想请教一下个人部分的社医保和收款这部分要怎么做账呀？

热门问答 更多>

• 旅游的发票，能入账不调增吗？需要分摊到员工报个税吗？

• 之前做的是借预收账款贷银行存款。收到发票冲预付的时候是借营业收入贷预收账款，冲的时候少录了10元。导致余额有10元。我应该如何调凭证

• 老师，能给一套研发费用完整的账务处理方法吗

• 刚面试了一家小型制造业，有三个执照，都走这一个厂子的货，有这样的吗？还有养了几个网络销售人员（类似于电话销售或者爱采购平台销售）

• 单位的报销单代账公司不要，只要转账金额一致就可以，这样可以吗

• 老师，我们老板跟朋友开了一个个体户超市，然后有三十几个客户，他现在叫我做内账，具体应该怎么做

• 公司主要做彩钢墙板，顶板的，有推荐比较好的成本，库存，生产单，发货单，销售单的软件吗？

• 厂房一直做的从价计提房产税 ，车间临街有一个小小门面出租10来年，一直没有从租计征房产税，门面也没有单独在固定资产有价值数据，现在该如何调整？

• 领导说高风险发票是上游的问题不是我们的问题，这个说法对吗？

• 香港公司用公司账户买了美股，请问在中国境内做账应该怎么写分录？