老师，请问一下2024.12月的工资，计提借劳务成本 员工工资 贷应付职工薪酬 工资。24年的汇算清缴这个工资没有结转成本，在25年的账上结转成本可以的嘛？ 主要是之前做工资都是直接借管理费用工资 或者主营业务成本 贷应付职工薪酬的。不懂咋就12月单独做了一笔劳务成本 员工工资了。这种情况咋整？

每个月都申报那么多工资，开那么多发票。1-11月左右直接管理费用工资 或者主营业务成本的。12月是工资挂错了，挂到劳务成本 工资了。所以忘了结到成本。

物业公司的工资，可以挂劳务成本 工资的嘛？

挂错了就直接调账就行了哈

主要汇算清缴已经交税了，这个没有结转成本 或者做进费用。能不能在25年借到成本去？

可以的，只是不能在25年税前扣除

金额少就算了，但是有20多万的工资，不懂咋处理了，退税不想退。就是25年怎么处理掉这笔工资的

直接结转到成本或者调整利润分配

直接结转成本25年的成本多了，这样税局认可的嘛？调整利润分配。直接借利润分配未分配利润 贷劳务成本 工资？

是的，直接那样调整利润分配

好的，谢谢老师。