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Q

老师,费用类的支出,本月支付了但是发票后面月份才来,那我这个月怎么记账呢

2025-08-02 11:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-02 11:03

您好,这个先暂估入账就可以

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快账用户7293 追问 2025-08-02 11:18

分录要怎么做呢

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齐红老师 解答 2025-08-02 11:20

借:管理费用
贷:其他应付款-暂估

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快账用户7293 追问 2025-08-02 11:20

暂估入账是能先确认费用吗

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齐红老师 解答 2025-08-02 11:25

是的,是的,就是这样的

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快账用户7293 追问 2025-08-02 11:37

能明细一点吗?按照你这个说法我的理解是:付款的时候先做暂估 借:管理费用 贷:其他应付款-暂估 借:其他应付款-XX公司 贷:银行存款 后面月份收到发票我又要怎么入账? 借:其他应付款-暂估 贷:其他应付款-XX公司 感觉我这样做分录好像不对

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齐红老师 解答 2025-08-02 11:46

收到发票把前面的暂估费用红冲掉,再做正数分录

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