旅游行业，科目余额表未交增值税-126510.01，销项税额4895.49，减免税额借方280，进项税344.38，申报系统留底是23161.69，怎么把账调跟税务账一致
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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因为是税局系统的原因，就是本期销售情况明细那里，那个表上那个数据，导入的金额都是正确的，跟开票系统的也是一致的，但是到主表的时候他带进去的数据就差了一分钱，但是主表销项税额这里是不能修改的，所以说今年这样累计下来差了两分钱，就是纳税申报表上留抵的比账上多了两分钱，要不要调账？ 就是我账上的科目数额没有做错，税局系统的原因导致的，申报表上比账上多两分钱，申报表上的留抵是376187.32，账上的留抵是376187.30（应交税费-应交增值税科目 借方余额）
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我是4月份刚接到账，增值税申报表没有留抵的税，但是账上科目余额表应交税费有借方余额4千多，明细帐上有已交税金借方余额和进项税借方余额，销项税贷方余额，我该怎么调账
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申报的增值税表和做账系统里面的销项，进项，剩余未交增值税额都不一致怎么办。从之前的申报表就开始不一样遗留下来的，我现在申报1月的怎么调整啊
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老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢
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您好，应该先把账上的未交增值税负数126510.01调整成税务系统里的留底税额23161.69，差异是149671.70，所以做一笔调整分录：借应交税费-未交增值税149671.70，贷应交税费-增值税留抵税额149671.70，这样调整后账上的未交增值税就变成23161.69，跟税务系统一致了，记得调整前先核对近几个月的申报表和账务处理，确保调整依据正确。
老师这么调不对呀？余额没变过来
您好，修改一下这个分录的金额，我算错了 借：应交税费-未交增值税 126510.01 贷：应交税费-增值税留抵税额 126510.01
怎么把减免税额280和未来增值税做平
在账上补一个上学留底分录，这样账就和税务申报的一致了
您好，借应交税费—未交增值税280，贷应交税费—减免税额280
126510.01是之前的专票抵扣了，现在转出来可以吗？差额征税专票之前的会计给抵了，280元之前的税控抵扣的我直接做营业外收入就行吧
您好，分录是借：应交税费—未交增值税，贷：应交税费—进项税额转出，这样账上负数就少了；280元是税控抵扣的，别直接做营业外收入，走减免税额科目更合适，分录是借：应交税费—未交增值税，贷：应交税费—减免税额，这样调完账和税务系统就对上了。
上月税务留底是22817.31，她账上啥没体现，我怎么操作
280元和126510.01摘要我写什么，都是很早以前留下的账
您好，你账上没体现税务留底22817.31，说明之前没做这笔账，现在补一笔分录就行：借应交税费—增值税留抵税额22817.31，贷应交税费—未交增值税22817.31，这样账上就有留抵税额了，和税务局系统对得上，调完记得核对下余额表确保数字一致。
借贷调换位置才平了，我是不是还得申报里填进项转出
您好，是的，你账上没交增值税是负数，说明多抵扣了，而税务系统那边留抵税额少，所以你得把账调平，方法是把借贷方向换一下，然后进项税转出也要在申报表里填上，不然账和税就对不上了，税务局那边也会显示不一致。