老师，这个是什么意思，就有一张抵扣的专票，铁路哪个我们不抵扣，是旅游行业，怎么操作。

您说这个我也懂，怎么操作呀

1. 确认是否符合抵扣条件 旅游行业属于一般纳税人，只要这张 “旅行社责任险” 专票是 用于公司经营活动（如为经营采购的责任险 ），且不属于 “用于集体福利、个人消费” 等不得抵扣情形，就可以抵扣。 2. 手动填写《附列资料（二）》 进入增值税申报系统，找到 《增值税纳税申报表附列资料（二）》（进项税额抵扣明细 ）： 在 “（一）认证相符的增值税专用发票” 栏次，找到 “本期认证相符且本期申报抵扣”，填入发票 金额 5739.62 元、税额 344.38 元； 同时，若符合 “加计抵减” 政策（旅游行业一般符合生活服务业加计抵减，需看当地政策 ），还要在 “加计抵减” 相关栏次填写（但这张票本身是 “保险服务”，加计抵减规则需单独确认，若不确定可先只填抵扣 ）。 3. 重新提交申报 填完后，重新提交申报，系统会重新比对 “《附列资料（二）》数据与发票勾选数据”，比对一致后即可通过。

我就是这么填写的出来比对不对，车保险是给导游购买的保险

车不是你们公司名下的吗

也没和导游签租车协议吗

这个险是意外险

导游的意外险属于人身意外险，这个收到专票也不能抵扣的

那我就不勾选抵扣吧！还有员工补助交通费，员工开的火车票电子票不抵扣，我勾选不抵扣，做费用就行吧

出差的火车票和飞机票都可以抵扣

出差的我知道可以抵扣，不是出差，就是每天上下班坐火车不抵扣我们做费用就行吧！现在我报税这个怎么操作

是的 如果勾选了转出到费用就可以

您说我这个车险就不勾选抵扣了吧

车辆是你们公司名下的才可以 不是公司名下的不可以

是给导游买的意外险不是车险