2023年企业所得税年报未缴金额是1.23元，截止到今天为止，一共要交多少钱，加上滞纳金

李先生在甲企业任职，2020年1月在甲企业取得工资薪金收入18000元，无免税收入，缴纳三险一金等共计2000元，可以办理的专项附加扣除为3000元，无其他扣除1.1月应纳税所得额是多少2.2020年1月，甲企业在发放工资环节预缴李先生个人所得税多少2020年2月，李先生在甲企业取得工资薪金收入16000元，无免税收入，缴纳三险一金等共计2000元，可以办理的专项附加扣除为3000元，无其他扣除，2月累计预缴应纳税所得为?2月应预扣纳税所得为?20203月，李先生在甲企业取得工资薪金收入16000元，无免税收入，发放季度奖金30000元，缴纳三险一金等共计2000元，可以办理的专项附加扣除为3000元，无其他扣除，另外取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入3000元，3月工薪累计预缴应纳税所得额为?3月工薪所得应预扣预缴税额为?劳务报酬所得预扣预缴纳税所得额为?劳务报酬所得预扣预缴税额为?稿酬所得预扣预缴应纳税所得额为?稿酬所得预扣预缴税额为?

2019年企业汇算清缴已经缴纳企业所得税，但是因为有一笔押金账务处理错误，现在要补缴2019年企业汇算所得税。2020年第一季度企业所得税多缴了，7月已经在网上申请退企业所得税，8月3日税局已经审核通过，截止到9月份国库还没有审核退款，我想将第一季度多缴的税款，抵扣2019年的企业所得，抵扣2020年第二季度的企业所得税，需要怎么办？

老师：您好！我们公司实行的是小企业会计准则，2022年12月份（第四季度）企业所得税缴纳了655.55元，之前缴纳了952.06元，截止2022年12月份金蝶软件利润表所得税费用为1607.61元（952.06+655.55）=1607.61元。2023年5月份汇算清缴又补缴了2605.12元，我还需要去反结账到2022年12月份修改的金蝶账上的 所得税费用改成1607.61+2605.12=4212.73元吗？

甲公司注册金额是5000万元,共有4个股东,其中A股东(企业)占比35%,实缴金额是75万元,截止目前公司未分配利润和盈余公积有800万元.现在股东会决议决定减资,有两个问题需要请教老师:一个是需要减少多少注册金额才能使A企业的占股变为5%;第二根据以上条件,A公司需不需要缴纳股息所得及投资资产转让所得

企业所得税纳税申报业务：企业所得税税率25%，企业所得税按月预缴年底清算。2021年1月始每月预缴400万元，截止2021年11月份已经缴纳4400万元，经税务机关审定：全年营业收入80000万元，营业成本55000万元，税金及附加600万元，销售费用3000万元，管理费用2000万元，财务费用1000万元，投资收益600万元，营业外收入400万元，营业外支出200万元，纳税调整增加额260万元，纳税调整减少额460万元。要求：1.计算全年的应纳税所得额及应纳税额；2.编制清算上缴企业所得税的会计分录；计算问题1.2