老师问一下合作社台账里面，结账以后系统导出的成员权益变动表里的未分配盈余金额为负数，资产负债表里的未分配盈余是0，两个数据不一样，看着成员权益变动表里的未分配盈余金额是以前年度所有分配掉的合计数，总计负了77万，但是资产负债表里的未分配盈余却是0（净利润是5万，已经分配掉了），这是什么原因，未分配盈余负这么多正常吗？
差异原因：资产负债表未分配盈余为 0，可能是当期净利润全部分配后累计为 0；成员权益变动表负数，是历史累计分配超累计收益（“分超了”）。 负数 77 万不正常，说明透支了过往积累，可能违规（如用股金等分配），需核查调整，避免风险。
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请问，合并财务报表中，抵权益这一步里面资产负债表日，未分配利润年末数是年初数+本年实现的净利润–评估增值–盈余公积–分配的现金股利吗？为什么有些例题是减评估增值的，有些例题又不减？
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老师，在税务系统申报年度财务报表的时候点审核提示:《资产负债表》未分配利润（期末余额-年初余额）+ 盈余公积（期末余额-年初余额） 小于或等于 《利润表》净利润（本期金额），这个是哪里数据错了吗，还是正常的情况不用理
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余额表 利润分配-未分配利润 期初余额贷方 148707.28 资产负债表 未分配利润年初余额154096.04。这两表数据不一致，是不是去年年底结转的时候没有带过来数据呢。我也不知道哪里出了问题，老师可以指导我一下吗。我看这两数的差正是去年前任会计以前年度损益调整的数
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老师问一下合作社台账里面，结账以后系统导出的成员权益变动表里的未分配盈余金额为负数，资产负债表里的未分配盈余是0，两个数据不一样，看着成员权益变动表里的未分配盈余金额是以前年度所有分配掉的合计数，总计负了77万，但是资产负债表里的未分配盈余却是0（净利润是5万，已经分配掉了），这是什么原因，未分配盈余负这么多正常吗？
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老师，请问税务局系统有些普通发票是不是可以不用做账？
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老师，我这边还有个问题： 现在这个法人要转让给别人，他现在是处理材料发票暂估的金额，他要开进来去冲！现在把这笔暂估材料发票处理好，账上也就没什么问题了！ 现在的问题是：老板不理解，他的进项发票抵扣的还有这么多，为什么还缺材料发票！ 备注（手上的材料发票都已经入账，只是还未抵扣） 现在他也不开销售发票出去！ 这个原因怎么理解好！ 我已经和老板解释了：暂估和抵扣是两码事！ 只是老板还是没法理解！ 老师，我也不知道这个原因该怎么分析麻烦老师站在老板思考问题的角度怎么分析给他听！
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老师您好。请问出口货物。货运公司给我们开的运费发票税率为免税。这个对退税有影响吗？
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老师，我们公司是6月份倒闭结束养老保险的，并办理了失业保险，失业保险说要我们8月份才能领取，因为7月份要清账，所以7月份有两个员工还没走，问题是他们这个8月份已经不在这家公司上班了，上个月是最后一个月，老板昨天把7月份工资改成劳务费发给他们了，没有申报个税，这个对公司有没有影响，需不需要公司下个月或者年底交税?对他们有没有影响?以后需不需要他们自己补交个税?或者我能不能下个月申报个税的时候把他们报上去，对他们领失业保险有没有影响?
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32期里面刘宏伟老师的直播课怎么看不见了
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老师好，营业执照期限变更，从哪里看年检还是不年检那
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老师我们有个监理公司，这家监理公司是我们老板和别人合伙的，2025年开始合伙的，2025年之前的监理费单位收到就要给另外一个股东，请问这个监理费我怎么怎么给那个股东
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电子税务局上怎么变更财务负责人？
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老师你好，我是外贸出口企业，情况是这样的，我们出口的货品是鸡蛋类，比较重。基本只能找物流公司运输。问题1：从广东省珠海市出口到香港，基本就是走公路的，公路没有提运单，只有货物的载货清单，然后我们走的汽车，这个车是香港的车，不然进不去香港，但他们想在香港和珠海两地跑的话那必须是要两地牌，他们为了做生意，大陆的车牌是租有资质公司的。相当于车是这个老板个人在香港买的，大陆车牌是挂靠国内的物流公司A，这个老板在大陆也开了一家物流公司B。我司结算和开票那些都是对接公司B。过关的载货清单上需要盖国内的物流公司章，他们盖的是A公司的，那就会跟我们与B公司结算的不一致。这个有没有影响？
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老师零售行业。不生产。他们的账务大概是怎么做的，有erp系统
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老师这种该怎么调整，今年的可分配盈余有5万，给成员分配了以后未分配盈余就越负越多了，如果不分配的话能弥补这个负数金额吗
调整方式： 暂停分配，用今年 5 万可分配盈余优先弥补历史累计负数（即冲减未分配盈余的 - 77 万），使负数减少至 - 72 万，避免继续扩大亏损。 关键逻辑： 未分配盈余负数本质是 “累计分配超累计收益”，不分配并将当期盈余用于弥补，可逐步缩小负数；若继续分配，会进一步透支，加重违规风险。按《农民专业合作社法》，分配应以 “可分配盈余” 为限，优先弥补过往 “分超” 部分更合规。
老师麻烦问一下具体分录怎么写
借：本年盈余 50000 贷：未分配盈余 50000 借：资本公积 300000 贷：未分配盈余 300000