老师问一下合作社台账里面，结账以后系统导出的成员权益变动表里的未分配盈余金额为负数，资产负债表里的未分配盈余是0，两个数据不一样，看着成员权益变动表里的未分配盈余金额是以前年度所有分配掉的合计数，总计负了77万，但是资产负债表里的未分配盈余却是0（净利润是5万，已经分配掉了），这是什么原因，未分配盈余负这么多正常吗？

2/3二丶计算分析题1.甲公司2020年实现营业收入5亿元，营业成本2.8亿元丶净利润1.2亿元。其资产负债表简表如表1所示。要求：计算资产、负债和所有者权益的变动额和变动率，并分析资产变动的原因。表1：甲公司2020年末资产负债表（简表）单位：万元（2020年12月31日）资产年初数年末数负债及股东权益年初数年末数货币资金流动负债合计2200320080009500应收账款35004500存货3300非流动负债合计1200023006000流动资产合计负债合计8000110001400021500非流动资产合计1200018000股本20002000资本公积500500盈余公积12002400未分配利润23002600股东权益合计60007500资产总计2000029000负债及股东权益总计20000290002.乙公司2020年末普通股股数为2000万股，资产总额为18500万元，当年税前利润为1868万元

老师，在税务系统申报年度财务报表的时候点审核提示:《资产负债表》未分配利润（期末余额-年初余额）+ 盈余公积（期末余额-年初余额） 小于或等于 《利润表》净利润（本期金额），这个是哪里数据错了吗，还是正常的情况不用理

以前年度盈利有未分配利润肯定是要先计提盈余公积的1～11月本年利润肯定要反映在12月初的资产负债表所有者权益的本年利润项目老师，我想问一下这个是什么意思，是不是要增加本年利润还有盈余公积的数？

老师好！问题比较多，麻烦一一回答 1. 公司截止2022年12月份是核定征收，未分配利润贷方余额是105万，然后2023年1月份开始由于国家税务政策有变，上海全部取消核定征收变为查账征收，2023年到2024年3月份亏损8000，现在要注销公司，需要交税吗？ 以核定征收时2022年12月份资产负债表未分配利润余额105万，那2023年变为查账征收，那资产负债表未分配利润期初余额也是105万吗？ 查账征收那是不是2023年查账征收之后财务报表我也安查账征收数据填写呢？资产负债表的期初和期末数据怎么填呢 3. 之前核定征收的期末数据数据怎么办？如未分配利润盈利105万这个金额怎么办 4. 现在注销这家公司，数据怎么填？未分配利润金额

在快账系统，建账了账套选的7月的账套，输入了期初数据6月份的报表数据，试算平衡后，做了7月的凭证，为什么没有结转前科目余额表资产负债表数据都是对的，但一点结转后科目余额表本期发生额就变成了负数，问题出在本年利润和未分配利润上。是哪里做的不对了？