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请问老师,未交增值税账面余额和实际余额不一致,用调整吗?怎么调整?

请问老师,未交增值税账面余额和实际余额不一致,用调整吗?怎么调整?
2025-08-07 12:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-07 12:09

需要调整 你先看增值税进项 销项税额 这些发生额和申报表里面的是一样的吗?

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快账用户8050 追问 2025-08-07 13:52

这进项和销项是一直累计下来的,原来的会计从没有结转过进销项。 这样对吗?

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快账用户8050 追问 2025-08-07 13:54

她就进销项一直在账上趴着,计提未交时就只是:借转出未交   贷未交

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齐红老师 解答 2025-08-07 14:06

可以不结转没问题的

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可以放到营业外收支里面。
2020-12-02
对于进项税额、销项税额可以在每月末,做个凭证 借:应交税费--应交增值税--销项税额 贷:应交税费--应交增值税--进项税额 应交税费--未交增值税(差额)也可能在借方 这样明细进项税额、销项税额没有余额,而且每月账面结转完的应交税费--未交增值税与增值税报表完全一致,借方余额为留抵税额,贷方为应缴税额.
2022-01-09
您好: 出现不一致的处理方法: 1、如果实际应交大于账上体现的应交增值税,差额调整入费用,同时借方做转出未交增值税的负数; 2、如果实际应交小于账上体现的应交增值税,差额冲销管理费用,同时借方做转出未交增值税的正数; 这是直接简单的做法, 建议还是查明原因
2020-08-20
同学你好,请问 实际未交是0是吗?和纳税申报表一致吗?
2024-01-15
同学你好 为啥会有差额 勾选了进项没有做吗
2024-05-08
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