年底，应交增值税贷方余额，实际有留底税额本期不用交增值税？请问怎么调整？
对于进项税额、销项税额可以在每月末,做个凭证 借:应交税费--应交增值税--销项税额 贷:应交税费--应交增值税--进项税额 应交税费--未交增值税(差额)也可能在借方 这样明细进项税额、销项税额没有余额,而且每月账面结转完的应交税费--未交增值税与增值税报表完全一致,借方余额为留抵税额,贷方为应缴税额.
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年底，应交增值税贷方余额，实际有留底税额本期不用交增值税？请问怎么调整？
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您好，2021年12月份有增值税留底，但是应交税费期末余额在贷方，这种情况怎么调账
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老师，科目余额表中，应交增值税 期末余额贷方有个0.01，年底怎么调账？
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应交税费-应交增值税-留抵税额月末有贷方余额，年底需要结平吗？怎么做分录？
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根据开票及收到的进项票，以及税务账上上期留底税额，本月需要交增值税，实际已无留底税额 但是账上还挂着一个科目：应交增值税-留底税额 423 请问这个应交增值税-留底税额要怎么处理呢？
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郭老师，个体，A报表没有申报数据，申报B报表收入带出数据，这个是从哪里带入的
粤公网安备 44030002003870号
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年底未交增值税有余额的话，怎么处理？
应交税费-应交增值税科目月末结帐后,要么没有余额要么借方余额,借方余额为留抵税金,留待下月继续抵扣;应交税费-未交增值税借方余额为多交的增值税,贷方余额为应该缴纳的增值税.应交税费-应交增值税科目按月结帐,因此12月末按照规定进行月结就可以,年度没有特别的结帐规定.
老师，您再帮看下，按您说的，这些科目冲销后，应该增值税借方余额表示留底税额，但实 际我查了下以前会计的申报表，是没有留抵税额的？有些弄不明白了？
同学，您这几个科目用得有点混乱啊，这样光看您的表格，我无法判断错误出在哪里，抱歉啊
我看着也乱，刚接手1-2月还没交过税，这都是以前会计做的
我建议您把应交税费-应交增值税科目的明细账导出来，然后看看以前会计的每期结转的逻辑是什么样的。我看到余额的分布，她好像是没有在月末做结转的。可能需要花一点时间重头梳理一下
老师，这个公司太久了，老板也换过3个，以前的账根本没法查，换老板时账也带走了，只有个抄过来的期初余额，现在不知道怎么办了，老师有没有好办法。
同学，这个还真是有点麻烦，因为明细账也无法查询，不知道前面的账有没有做错，所以最好是把前面的账要回来。而且换老板，账目应该也是要留下来的，不然税务局查起来，你也解释不清楚
这个真没办法，老板直接本身也不认识，账不是想要就能要的，我们还真没办法，比较被动，我想着申报表上应该不会错，都是系统倒出来的数据，只可能是做错账了，关键怎么调？如果不调怎么报税？这比较关键，老师给个好建议吧
您可以比对申报表上累计的进项和销项、已交增值税和留抵税额，首先看看目前表格中的数据与申报表差异是多少。