老师，旅游行业，差额计税开票，按账上的金额确定收入和销项税额，最后实际成本大于系统带出来的成本，开票的销项是5447.4，申报系统销项是4650.26，这个差额怎么做账调账
你好，借主营业务成本（红字），借应交税费应交增值税增值税（销项税额抵减）
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老师，现在财务记账系统上留抵金额与实际发票留抵金额差几分，原因是前期申报增值税的时候销项税额少写几分导致已交增值税多，销项进项已交税金不平差几分，这个怎么调整
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老师，我们每个月和客户对账周期是上月21号到本月20号，开票也是开这个时间段的，我们做账时候的收入是按当月的实际销售金额计入主营业务收入的，申报企业所得税的收入也是按照账上实际金额填写企业所得税申报表，但是申报增值税是按照开票金额申报的.也是申报系统自动带出的金额，这样做有税务风险吗，如果有，我们应该怎么做
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老师 我们之前申报了未开票收入 含税价500万 本季度开票含税价450万，申报未开票收入填写-4128440.37，系统直接出来销项税额，和账上的销项税额差了1分钱，这样要怎么调整 是正常的吗
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差额的数字就是我要抵减的吧
是的，你的理解非常正确
差额借方最后通过哪个科目转没
都冲减主营业务成本
您帮我具体写一下吧！
借主营业务成本（红字）， 借应交税费应交增值税增值税（销项税额抵减）
老师，您看哪错了，未来应该在贷方才对呀！
你的进项税转出分录错误
老师应该这样，我找出来了，应该是对的了，您在帮我看看。