你好6月借应交税费-待抵扣 7月勾选了转入进项税额就可以的
老师,这次季报的时候,出现了一点小问题,不知怎么解决,5月份开具的一张收入发票,当时税控盘里忘季做废了,在做账的时候,这张收入没有做进去,导置报税的时候,增值税里面多提取了2000元,但是我账套里已把6月份的账都结了,昨天又开具了一张红冲发票,这样处理行吗?那这张7月14日开具的红 冲发票和那张没有做废的发票可以订到一起吗?装钉凭证的时候,还是我要反结账到的5月份,把那张收入补做进去,挂成应收账款啥
销售后,对方给我们开的返利票,5月税务做的进项税转出,没有收到票一下没有在会计账上做分录,对方6月开的票,7月我们才收到票,票上面是直接开的货品名称冲货品的总金额了,那个这个分录现在怎么做?做到7月合适还是要做到5月份?
老师您好 我们是房地产行业 6月开了专票是工程 ,由于没有备注,在11月退回去重开 ,该发票在6月就勾选认证了 我们在12月处理转出,但是税局说只能转到当月 那现在这个账务要怎么做处理呢 新补开的发票我们照样放在了6月的账里面了 进项税在12月勾选 现在这个已经进项税转出的金额怎么处理 感谢老师解答
老师 请问一下我这个固定资产减少 怎么出凭证哦?5月入固62831.86元;6月已折旧1期 在7月份的时候销售出去, 可是对方要求按3 3 4的比例开票 也就是7月份开票26042.1元 8月份开票26042.1元 9月份开票34722.8元。这样开票出去,我7月份减固也不能减0.3套,如果按未开票收入先挂的话又要交税 增值税 所得税 如果到9月份开票完了一次性减固的话 那我7月8月又怎么做凭证呢?
老师,请问在年度企业所得税汇算5月份之前我们取得了本该去年取得的一些发票,但是现在4月份了,做账是做到24年度还是做到25年4月呢,如果做到24年账已经结了,再反结账回去吗,如果做到25年4月,怎么能更好的区分哪些要算进24年,哪些要算到25年里呢老师回复说做到去年需要以前年度损益调整科目,去年账做完了反结账回去然后借助这个科目吗
请问这题没有筹资活动吧?主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权,2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权,2×25年出售丁公司10%的股权,取得价款7800万元,出售后甲公司持有丁公司70%的股权,仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A,投资活动现金流入=④6500-500=6000(万元);选项B,筹资活动现金流出=②5000(万元);选项C,筹资活动现金流入=③7800(万元);选项D,投资活动现金流出=①10000-1000=9000(万元)。
老师,自然人和小规模纳税人怎么界定呢?比如自然人代开发票,他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500,按月的话是20,000,但是呢小维娜人呢?月收入低于100,000以下,他是免征增值税的,这两个我应该按照哪个来决定呢?
24年有几笔预付,也没有发票,就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了,现在把这个错误纠正,改24年的账 然后改申请表 行不 ?
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理?
老师,请问当月原材料暂估了,成本也结转了,次月收到发票,次月的账处理是先红冲上月的暂估,然后按发票原材料数量和金额入账就可以了,是吗?
老师,一般纳税人最开始是个人独资,后面有人注资进来20万,原来的老板占80%,后来的占20%,这个应该怎么账务处理才对啊?需要变更哪些呢?
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。
老师麻烦详细说一下第五题,彻底不会了?
面试一家物流公司,需要准备什么知识?
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?