科技型中小企业研发费用加计扣除所得税减免额,根据研发费用是否资本化有不同算法。未形成无形资产的,减免额 = 实际发生的研发费用 ×100%× 所得税税率;形成无形资产的,减免额 =(无形资产成本 ÷ 摊销年限 ×100%)× 所得税税率。 该减免额可在《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)中填写相关数据后计算得出,并反映在企业所得税年度纳税申报主表的相应行次

老师,你好。我们公司2022年4月认定为科技型中小企业,我们在上个月的所得税申报时 “7.1 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除(科技型中小企业按100%加计扣除) 填了”30955.17,现在收到提醒函 研发费加计扣除额:30955.17 提示提 醒信息:您单位为企业所得税查账征收纳税人,《A200000中华人民共和国企业所得税月 (季)度预缴纳税申报表》中第7行“减:免税收入、减计收入、加计扣除”中加计扣除 优惠金额为1000的整数倍或者≤100000,可能存在享受不应享受的优惠事项的问题,这个是什么原因?
老师,你好,我在做所得税汇算,我们有研发费用,研发费用加计扣除表我填写了,为什么主表带不出研发费用加计扣除的金额?是不是我哪里填写错了?
老师你好,请问一下研发费用加计扣除的表我看得懂,但是这个研发费用加计扣除100%以后呢,就怎么样,这个100%的用处体现在哪里
老师,请问研发费用加计扣除,我们现在正在申请高新,还没确定高新,有研发费用需要填表所得税季报里的加计扣除金额吗,另外研发费用怎么设置二级科目,我就在管理费用下面加了研发费,这样是不是不太对,谢谢老师!
老师好。请问:前三季度研发费用加计扣除金额,是哪个数据。在哪里找这个数据,或者怎么计算。
老师,那个应收账款的减值,应收账款的填财务报表的时候,是不是手动填上去的?
老师你好,请问工商年检中要填写的纳税总额,是指所有税费吗?增值税,附加费?
公司账户收到小红书的钱,要怎么开发票
固定资产清理的会计分录 处理后的金额大于残值金额
您好老师 这个月进项税比销项税额多,是不是要按税负来交税,还是不交税?
老师,我们和甲方购买煤炭卖给乙方,价格以乙方到港口后的价格函为依据。然后进行结算,现在只按照初步价格结算了70%,剩下30%到港化验后再结算。那我这30%需要暂估收入,成本吗
老师您好,像单位买的一些工艺品,单件金额几万块的这种,不想一次性记入费用的,记入哪个科目比较好
银行流水从网银导出来,如何快速汇总收支汇总明细
暂估的成本票,没进来以后也不知道来不来,汇算的时候可以只调增一部分吗?,一次性调增税负太高了,公司不想交
A公司有食堂,B公司的员工去这个食堂吃饭,可不可以签个协议让A公司每个月按人头算出B公司员工的就餐餐费,然后A开一张餐费发票给B公司,A公司不是餐饮行业
所得税税率是按25%还是优惠后的5%?
选择一种 你选高新企业减半征收也可以选小微企业5%, 前提是小微企业才可以