演示账套

老师这个400多万销项和进项我应该怎么查

2025-08-16 10:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-08-16 10:35

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-08-16 10:41

您好，查400多万的销项和进项，先上电子税务局找增值税申报表，看销项税额和进项税额的总额；再进开票软件查销项发票明细，进发票综合服务平台查勾选的进项发票；最后对账财务账簿里的收入和采购记录，确保发票、申报表、账本三个数都对得上，账表，账账一样的金额

快账用户9516 追问 2025-08-16 10:59

老师这个进项和销项加起来金额与税务预警金额不一致怎么办

快账用户9516 追问 2025-08-16 11:00

进项和销项金额比预警的多怎么办

齐红老师解答 2025-08-16 11:14

您好，咱报的销项和进项加起来跟税务局预警的金额对不上，先自己查一下是不是开票或者报税的时候填错了数字，或者有没有漏报的收入、没抵扣的进项；要是自己查了没问题，就带着发票、账本这些材料去税务局说明情况，告诉他们为啥差这么多，一般只要业务是真的、有证据，解释清楚就行。

快账用户9516 追问 2025-08-16 11:16

老师说税务局上预警的数字比我这边少

快账用户9516 追问 2025-08-16 11:18

老师这个是上面说是运费发票，我这边查如果是运输加起来又不够，加上其他费用抵扣又多

齐红老师解答 2025-08-16 11:21

您好，税务局预警的数字比你这边少，可能是你有些收入没开票但没申报，或者进项发票没及时勾选抵扣；先核对一下申报表里的销项和进项是不是漏填了，再检查开票软件和发票平台的数据有没有全部传上去，要是自己查不出原因，就带着账本和发票去税务局问清楚，看看是系统延迟还是哪里漏了。

同学你好需要处理，计入应交税费—待处理进项税额

2023-01-20

您好销项税额520000 进项税额 400000 需要缴纳增值税520000-400000=120000

2023-07-31

你好，这个是一般纳税人，对吧？

2023-12-27

同学，你好 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）30；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）30 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）25；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）25 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—未交增值税 5；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）5

2023-11-26

您好，进项大于销项，可以不做结转科目。

2022-11-30