你好老师，进项是52580.08，销项是211434.58，本月需缴纳19353.64元增值税，怎么做分录，谢谢
您好， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）211434.48-52580.08 贷：应交税费——未交增值税 211434.48-52580.08 借：应交税费——未交增值税 19353.64 贷：银行 19353.64 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税，用 应交税费——应交增值税（转出未交/多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 应交增值税结转：有的说两次，把销项和进项都结转为0，有的说就结转一次 转到未交增值税就行，因为销项进项能知道全年累积数是多少？按税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转，用科目 “应交税费——应交增值税（转出多交/未交增值税）”结转到未交增值税，这样一年多少进和销都能看到累计数，税法书上这么写，他是经过专家分析的，有他的道理。 关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号
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请问老师，一般纳税人缴纳增值税月末账务如何处理？进项大于销项，销项大于进项，缴纳增值税，附加税，所得税时会计分录如何做？谢谢
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老师，请问月末结转增值税税金的分录怎么写？例如上月留抵增值税1000元.本月销项税88万元（9%税率），销项税6000元（3%税率，简易征收），本月勾选进项税80万元，进项税额转出1500元.请问怎么计算应缴多少增值税？会计分录怎么写？谢谢！
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老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项，没有结转增值税，老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
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老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项，老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
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老师，你好！本月进项大于销项，请问分录怎么做啊？进项票多，请问是全部勾选还是先放着？谢谢！
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股东资本的机会成本是啥？
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您好，银行账户显示负数通常是因为账户资金不足但仍发生了支出，比如支付了税费或手续费，这种情况一般不需要从基本户转账，银行系统会自动处理；国有专项账户是公司为特定用途开立的账户，开立时需要到银行对公业务部门办理，准备营业执照、法人身份证、公司章程、公章等资料，填写申请表后银行会审核并报人民银行核准，整个过程大约需要35个工作日。
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老师，我们没有申报高新，可以做研发费用吗
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混凝土搅拌站与工地签了混凝土包泵送合同，混凝土搅拌站向设备租赁公司租用混凝土泵车，搅拌站可以要求泵车开9个点的建筑服务发票给搅拌站吗？
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老师，报关单的监管方式：其他进出口免费，没有出口退税联，只有收汇核销联，这单可以开票走免税吗？还是视同销售啊！
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B方案需要一次性投资3000万元，建设期为0，该生产线可用5年，按直线法计提折旧，预计净残值为120万元，折旧政策与税法保持一致，生产线投产后每年可获得营业收入1800万元，第一年付现成本为400万元，以后随着设备老化，设备维修费将逐年递增20万元。在投产期初需垫支营运资金400万元，项目期满时一次性收回，在需要计算方案的利润或现金流量时，不考虑利息费用及其对所得税的影响。 我的提问：为什么2～4年不加折旧抵税？
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A公司有一项投资性房地产，此前采用成本模式计量，2020年1月1日，办公楼原价4000万元，计提折旧240万元，计提减值准备100万元，2020年1月1日，A公司决定采用公允价值进行后续计量，该办公楼2019年12月31日的公允价值3800万元，假定2019年12月31日前无法取得办公楼的公允价值，2020年1月1日该办公楼计税基础3760万元，所得税税率25%，编制会计分录
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老师，请100元含税价换算是不是：不含税价：100÷（1+13%）=88.49 增值税税额：88.49x13%=11.51 是这样计算吗
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老师2024.12月份的成本票，现在还能入账吗
粤公网安备 44030002003870号
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