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朴老师,请问公司付外汇给国外,但是国外不发货,然后请了国外的律师给打官司,付的外汇,这种要不要代扣代缴增值税和所得税?

2025-08-16 20:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-08-16 21:13

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齐红老师 解答 2025-08-16 21:18

公司付外汇给国外律师打官司,增值税和所得税的代扣代缴情况如下: 增值税:如果国外律师提供的服务不属于完全在境外发生的服务,公司需要代扣代缴增值税,税率通常为6%。如果属于完全在境外发生的服务,则不需要代扣代缴。 所得税:如果国外律师的劳务发生地在中国境内,公司需要代扣代缴企业所得税,税率一般为10%。如果劳务发生地完全在境外,则不需要代扣代缴。

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快账用户9422 追问 2025-08-16 21:22

老师,这种官司业务应该如何判定?

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齐红老师 解答 2025-08-16 21:49

增值税判定:看服务是否完全在境外。若境外律师为境内企业处理境内事务(服务不完全在境外),需代扣6%增值税;若服务完全在境外,无需代扣。 所得税判定:看劳务发生地。若律师无人员入境、服务全在境外,无需代扣10%企业所得税;若有人员入境或服务在境内,需代扣。

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2025-08-16
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-04-15
你好,代扣增值税。不代扣企业所得税。
2021-12-16
您好,咨询服务业务发生在国内还是国外?
2022-12-26
你好,同学 因为实际你们是受益方,你们支付,要代扣代缴的
2024-05-29
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