老师，公司做了一台旧车的过户，过户的时候产生了简易计税的增值税，这个部分税属于我公司自己承担，借方进什么科目合适啊？
理残值 借：固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷：固定资产 变卖开票 借：银行存款 收款金额 贷：固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入
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老师好，我公司是建筑安装公司，有一个项目挂靠一家国企，并且自己公司负责承包了这个项目的一部分安装工程，我公司前期给对方开过工程安装专票，后期对方说这项工程的增值税税负率低于他们公司的要求，让我将剩下的金额开成普票，请问这样的操作是否合规？
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老师，我们有一个劳务公司，劳务工人的工资这块是通过应付职工薪酬计算的，然后，工资是通过农民工工资专户发放的，个税这块就是公司自己承担了，我想问这部分个税是不是也可以做成本，那应该通过哪个科目进行核算呢
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老师：有这样一个问题，我们有一家贸易公司，有做金融衍生品的资质，有一个人，要通过我们公司做金融衍生品，自己操作。自负盈亏。我们收取一些手续费。我现在的问题是：他这笔钱以什么方式到我们贸易公司合适呢？亏损了是他个人承担，我们公司应该怎么做才能保证他亏损的部分公司不承担。要签什么样的协议比较合适？
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老师你好，我是一个一般纳税人公司，但是公司承接的项目全部是简易计税，公司刚成立的时候有一部分费用票进项留底了，我现在做进项税额转出是填写增值税附表二里的17列简易计税方法进项税额转出还是23b其他应做进项税额转出，填写哪一列呢！
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解析： 一家公司给我们公司打款： 借：银行存款 贷：预收账款或应收账款——打款公司 公司用这笔钱买了一辆车，落户在我们公司 借：固定资产-车 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 使用过程中，计提车的折旧 借：管理费用等科目 贷：累计折旧 这辆车又过户给了给我们公司打款的那家 先进行车的价值清理 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产清理 借：应收账款/预收账款——打款公司 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转 老师帮我看下这个分录清理时的是不是有点问题？贷方应该是固定资产吧？
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请问受托加工时加工的生产成本二级科目是基本生产成本，还是辅助生产成本
粤公网安备 44030002003870号
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这个车辆没有进我公司的固定资产
我能不能直接拿完税证明计入管理费用？
借：银行存款 收款金额 贷：营业外收入 应交税费-增值税-简易计税
我收不到钱啊
相当于我自己承担过户的税费，也没有收入
那么老板私人出钱，不要在公司做账
但是税金已经通过公司银行划扣了
那么借方计入营业外支出
进管理费用不合适吗？
是的，那个不合适的。并不存在的资产
那我增值税和附加税都进营业外支出吗？
是的，就是那样做就行
要还要不要从应交税费这个科目过呢？
不需要的，直接银行存款对应营业外支出