请问一下我2024年出库202多，入库201.856吨，24年12月。库存商品我出库完了，但是没有暂估0.144的库存商品 并结转成本，那我2025年2月购进68吨，出库67.856吨，刚刚好没有库存，能在25年2月把商品出库完不？

好的，谢谢

不用客气，工作愉快。

对了，有这种2024年12月出库负数的情况下，2025年1-5月库存足够，我需要扣➖2024年的0.144麽？还是我当2024年的入库201.856吨，出库200吨，我当入库202吨了，24年平了，2025年重新开始计算入库出库啊？因为没有用软件的，是手工算的，当时我以为可以算入库202吨，然后出库完就算了。

负数库存是什么原因？多结转了成本还是少做了入库？

就是2022年全年开票202吨，入库201.856吨啊。假如要是暂估入库 结转成本 ，那不得把2022年入库的发票分0.44吨出来哦

2024年没有做暂估，没有结转成本啊。

就是2024年全年开票202吨，入库201.856吨啊。假如要是暂估入库 结转成本 ，那不得把2025年2月入库的发票分0.44吨出来哦

那你想要抵扣哪一年的所得税？是2024年。那你就做利润分配，未分配利润借利润分配，未分配利润贷库存商品汇算清缴纳税调减。如果想要抵扣2025年，就借主营业务成本，贷库存商品。出现了负数，你还能反结账修改吗？

这个你自己决定 你要求怎么做，我们给你怎么改

成本我只结转完24年购入的库存商品而已。多销售0.14的库存商品，我没有暂估，也没有结转成本。所以纳闷我2025年需要扣除0.14吨的数量 金额之后，再进行开票吗。

对的是的，你销售出去。2025年开发票是67.856。

实际上账上没有启用进销存，账上就是把2024年入库的201.856吨结转完了。但是开发票出去202吨，我当时做出库完就算了，多出库的我也没做进去。就是现在老板问还有多少库存了，所以我问问要不要扣了那2024年的0.144吨。还是24年我就不管了，金额也不大。2025年购进多少数量，就出库多少数量就行了。

实际使你少做了入库，你在2025年补上的话，你2025年，那就需要扣除2024年少的这一部分。

对的是的，你销售出去。2025年开发票是67.856 那这样的话我出库存商品67.856吨的金额， 剩下的0.144可以再2025年一起出库了嘛

扣除的话，0.144吨3000元，那我直接做账借利润分配未分配 贷库存商品就行了？然后做25年的汇算清缴也不需要调增调减什么的吧？

那这样的话我出库存商品67.856吨的金额， 剩下的0.144可以再2025年一起出库了嘛 是

扣除的话，0.144吨3000元，那我直接做账借利润分配未分配 贷库存商品就行了？ 是 然后做25年的汇算清缴也不需要调增调减什么的吧 有发票调减

调减3000？没明白为什么要调减吖？2025年我也没有做借主营业务成本 贷库存商品吖

你之前少抵扣了所得税，现在补上了不是吗？不就得多抵扣。要不你这个成本这一部分没有抵扣所得税呀。

你之前少抵扣了所得税，现在补上了不是吗？不就得多抵扣。要不你这个成本这一部分没有抵扣所得税呀。 24年少抵扣了企业所得税，现在2025年2月借利润分配未分配利润 贷库存商品3000。没有涉及成本科目2025年也没有多抵扣吧，还需要调减3000出来的哦？

那要不2025年我直接结转成本 借主营业务成本 贷库存商品，然后汇算清缴调减3000出来？

其实我觉得调减出来了，总感觉2024年没有抵扣企业所得税，2025年也没有抵扣企业所得税那样。我也不知道哪里出错了

没说你2025年你多抵扣了，调减是减少利润，是让你多抵扣的意思，那你这一部分做利润分配，未分配利润如果不调减的话，预缴的时候不是没有抵扣吗？

2024年纳税调减2025年纳税调增。

2024年的汇算清缴不想更改了。2025年直接正常做行不行哦，金额3千也不是很大。或者说2025年直接调增，24年不调了。